Poly Plast
GmbH
Marl
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Lagebericht
zum Jahresabschluss der Poly Plast GmbH für 2023
Das Geschäftsjahr 2023 ist von einem starken
Mengenrückgang in der Bauwirtschaft in einigen für
uns wichtigen Märkten wie Deutschland, Italien,
Finnland, Holland usw. geprägt.
Als Marktführer in unserem Bereich sind wir stark
von dieser Konjunkturschwankung betroffen.
Da wir unsere Gesamtmarktstellung behaupten konnten,
ist davon auszugehen, dass wir entsprechend profitieren
werden, wenn die Baukonjunktur wieder anzieht, mit einer ent-
sprechenden Belebung rechnen wir jedoch erst in 2025.
Durch die sinkenden Bedarfsmengen ist ein starker
Preisdruck entstanden, der zu Lasten der Marge gegangen ist.
Abgesehen von den konjunkturellen Problemen hat sich
das Unternehmen weiterhin gut entwickelt, Probleme für
die Zukunft zeichnen sich nicht ab.
Wir gehen für 2024 von einer weiterhin schwachen
Konjunktur aus.
Der weitere Geschäftsgang wird ähnlich der
Ergebnisse von 2023 erwartet.
Lemförde/Marl, den
23.09.2024
gez.
Jürgen Scherbeitz, (Geschäftsführung)
Handelsbilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
17.747.438,37 |
18.180.871,87 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
4,00 |
4,00 |
| II.
Sachanlagen |
17.747.434,37 |
18.180.867,87 |
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
13.042.662,62 |
12.915.335,57 |
| 2.
technische Anlagen und Maschinen |
3.112.741,00 |
3.062.614,00 |
| 3.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
1.562.800,00 |
1.749.782,00 |
| 4.
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
29.230,75 |
453.136,30 |
| B.
Umlaufvermögen |
12.850.089,56 |
12.675.867,38 |
| I.
Vorräte |
9.930.222,27 |
7.709.278,32 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.095.405,34 |
3.192.795,16 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
824.461,95 |
1.773.793,90 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
12.479,18 |
10.633,08 |
| Aktiva |
30.610.007,11 |
30.867.372,33 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
7.286.046,63 |
7.098.502,63 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
3.700.000,00 |
3.700.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
3.586.046,63 |
3.398.502,63 |
| davon
Gewinnvortrag |
3.398.502,63 |
3.174.977,39 |
| B.
Rückstellungen |
106.572,23 |
107.072,82 |
| C.
Verbindlichkeiten |
23.217.388,25 |
23.661.796,88 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern |
18.410.000,00 |
18.410.000,00 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
18.410.000,00 |
18.410.000,00 |
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
4.807.388,25 |
5.251.796,88 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
4.807.388,25 |
5.251.796,88 |
| Passiva |
30.610.007,11 |
30.867.372,33 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Rohergebnis |
7.515.842,53 |
8.003.685,24 |
| 2.
Personalaufwand |
3.069.895,66 |
3.025.689,01 |
| a)
Löhne und Gehälter |
2.402.944,12 |
2.436.305,27 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
666.951,54 |
589.383,74 |
| davon
für Altersversorgung |
19.839,93 |
19.797,35 |
| 3.
Abschreibungen |
1.453.981,43 |
1.459.039,60 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
1.453.981,43 |
1.459.039,60 |
| 4.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
2.128.359,00 |
2.578.973,96 |
| 5.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
3.421,00 |
|
| 6.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
552.300,00 |
552.300,00 |
| 7.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag |
94.026,92 |
131.000,91 |
| 8.
Ergebnis nach Steuern |
220.700,52 |
256.681,76 |
| 9.
sonstige Steuern |
33.156,52 |
33.156,52 |
| 10.
Jahresüberschuss |
187.544,00 |
223.525,24 |
| 11.
Gewinnvortrag aus dem Vorjahr |
3.398.502,63 |
3.174.977,39 |
| 12.
Bilanzgewinn |
3.586.046,63 |
3.398.502,63 |
Anhang
|
Anschaffungs-,
Herstellungs-
kosten
01.01.2023
EUR
|
Zugänge
EUR
|
Abgänge
EUR
|
Umbuchungen
EUR
|
Anschaffungs-,
Herstellungs-
kosten
31.12.2023
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
|
|
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
|
201.681,30
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
201.681,30
|
Summe Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
201.681,30
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
201.681,30
|
II. Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
1. Grundstücke,
grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken
|
16.956.861,49
|
424.583,15
|
0,00
|
195.348,23
|
17.576.792,87
|
2. technische Anlagen und
Maschinen
|
7.409.508,52
|
32.918,68
|
0,00
|
623.788,60
|
8.066.215,80
|
3. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung
|
4.954.653,73
|
87.014,82
|
11.232,05
|
80.800,00
|
5.111.236,50
|
4. geleistete Anzahlungen
und Anlagen im Bau
|
453.136,30
|
476.031,28
|
0,00
|
-899.936,83
|
29.230,75
|
Summe Sachanlagen
|
29.774.160,04
|
1.020.547,93
|
11.232,05
|
0,00
|
30.783.475,92
|
Summe Anlagevermögen
|
29.975.841,34
|
1.020.547,93
|
11.232,05
|
0,00
|
30.985.157,22
|
|
kumulierte
Abschreibung
01.01.2023
EUR
|
Abschreibung
Geschäftsjahr
EUR
|
Abgänge
EUR
|
Umbuchungen
EUR
|
kumulierte
Abschreibung
31.12.2023
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
|
|
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
|
201.677,30
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
201.677,30
|
Summe Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
201.677,30
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
201.677,30
|
II. Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
1. Grundstücke,
grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken
|
4.041.525,92
|
492.604,33
|
0,00
|
0,00
|
4.534.130,25
|
2. technische Anlagen und
Maschinen
|
4.346.894,52
|
606.580,28
|
0,00
|
0,00
|
4.953.474,80
|
3. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung
|
3.204.871,73
|
354.796,82
|
11.232,05
|
0,00
|
3.548.436,50
|
4. geleistete Anzahlungen
und Anlagen im Bau
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Summe Sachanlagen
|
11.593.292,17
|
1.453.981,43
|
11.232,05
|
0,00
|
13.036.041,55
|
Summe Anlagevermögen
|
11.794.969,47
|
1.453.981,43
|
11.232,05
|
0,00
|
13.237.718,85
|
|
Zuschreibung
Geschäftsjahr
EUR
|
Buchwert
Geschäftsjahr
31.12.2023
EUR
|
Buchwert
Vorjahr
31.12.2022
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
|
0,00
|
4,00
|
4,00
|
Summe Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
0,00
|
4,00
|
4,00
|
II. Sachanlagen
|
|
|
|
1. Grundstücke,
grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken
|
0,00
|
13.042.662,62
|
12.915.335,57
|
2. technische Anlagen und
Maschinen
|
0,00
|
3.112.741,00
|
3.062.614,00
|
3. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung
|
0,00
|
1.562.800,00
|
1.749.782,00
|
4. geleistete Anzahlungen
und Anlagen im Bau
|
0,00
|
29.230,75
|
453.136,30
|
Summe Sachanlagen
|
0,00
|
17.747.434,37
|
18.180.867,87
|
Summe Anlagevermögen
|
0,00
|
17.747.438,37
|
18.180.871,87
|
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
| Firmenname laut
Registergericht: |
Poly Plast GmbH |
| Firmensitz laut
Registergericht: |
Marl |
| Registereintrag: |
Handelsregister |
| Registergericht: |
Walsrode |
| Register-Nr.: |
100159 |
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu
einer höheren Jahresabschreibung führt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben zur Bilanz
Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt 0,00 Euro
(Vorjahr: 0,00 Euro).
Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern
Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern
beläuft sich auf 0,00 Euro (Vorjahr:
0,00 Euro).
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5
Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit
einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
18.410.000,00 Euro (Vorjahr: 18.410.000,00 Euro).
Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen
sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 4.807.388,25 Euro
(Vorjahr: 5.251.796,88 Euro).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt
18.410.000,00 Euro (Vorjahr: 18.410.000,00 Euro).
Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beläuft sich auf 18.410.000,00 Euro
(Vorjahr: 18.410.000,00 Euro).
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 179.
Bericht
des Aufsichtsrats
Es besteht kein Aufsichtsrat.
sonstige Berichtsbestandteile
Marl, den 25.10.2024
gez.
Jürgen Scherbeitz
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.10.2024 festgestellt.
Bestätigungsvermerk
Wiedergabe des Bestätigungsvermerks
Buchführungsbestätigung zu Handen der
Gesellschafterversammlung der Poly Plast GmbH,DE-49448
Lemförde/Marl
Als zugelassene Revisionsexpertin der Schweiz haben wir
die von der Steuerkanzlei im Dümmerland, Dümmermann
erstellte Jahresrechnung (Bilanz, Erfolgsrechnung und Anhang)
der Poly Plast GmbH für das am 31. Dezember 2023
abgeschlossene Geschäftsjahr durchgesehen. Dies erfolgte
im Zusammenhang mit der eingeschränkten Revision der
Kespo AG, 6472 Erstfeld, welche 100%ige Inhaberin der Poly
Plast GmbH ist.
Die Revision der Kespo AG erfolgte nach dem Schweizer
Standard zur eingeschränkten Revision. Danach ist die
Revision so zu planen und durchzuführen ist, dass
wesentliche Fehlaussagen in der Jahresrechnung erkannt
werden. Eine eingeschränkte Revision umfasst
hauptsächliche Befragungen und analytische
Prüfungshandlungen sowie den Umständen angemessene
Detailprüfungen der beim geprüften Unternehmen
vorhandenen Unterlagen. Dagegen sind Prüfungen der
betrieblichen Abläufe und des internen Kontrollsystems
sowie Befragungen und weitere Prüfungshandlungen zur
Aufdeckung deliktischer Handlungen oder anderer
Gesetzesverstösse nicht Bestandteil dieser Revision In
diesem Zusammenhang sind wir nicht auf Sachverhalte
gestossen, aus denen wir schliessen müssten, dass die
Buchführungen oder Jahresrechnungen in der Kespo-Gruppe
nicht nach anerkannten Regeln geführt worden sind.
Zug, 24. Septemer 2024
A+Z
Treuhand und Beratungs AG
Reto
Amrein, Dipl. Betriebsökönom FH,
Zugelassener Revisionserxperte RAB, Leitender
Revisor
|
