St. Josef Pflege GmbH

St. Josef Pflege GmbH

Moers

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

A. Vorbemerkung

Die Gesellschaft mit Sitz in Moers ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. von § 267 Abs. 1 HGB und ist beim Amtsgericht Kleve unter der Nummer HRB 10040 ins Handelsregister eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und der Pflegebuchführungsverordnung (PBV) in letzter gültiger Fassung aufgestellt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unverändert.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- und Herstellungskosten (einschließlich Umsatzsteuer) abzüglich Rabatte, Skonti und Abschreibungen bewertet. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die Abschreibungssätze richten sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Geringwertige Anlagegüter und Gebrauchsgüter im Sinne der Abgrenzungsverordnung (AbgrV) mit Anschaffungskosten bis zu € 250,00 zuzüglich Umsatzsteuer wurden einem Aufwandskonto direkt zugeordnet, mit Anschaffungskosten zwischen € 250,00 und € 800,00 zuzüglich Umsatzsteuer im Anlagevermögen als Zugang gezeigt, voll abgeschrieben und anschließend buchtechnisch in Abgang gebracht.

Die Forderungen sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Risiken wird durch Einzelwertberichtigung Rechnung getragen. Als uneinbringlich eingeschätzte Forderungen werden abgeschrieben.

Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag ausgewiesen.

Im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die gemäß § 8a AltTZG vorgesehene spezielle Insolvenzsicherung der Guthaben der in Altersteilzeit befindlichen Arbeitnehmer wurde zum Bilanzstichtag unverändert gemäß § 246 Abs. 2 HGB mit dem Rückstellungswert für den Erfüllungsrückstand der Altersteilzeitverpflichtung saldiert und wird aktivisch als "Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung" ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Wert der Rückzahlungsverpflichtung (Nennwert) bilanziert.

C. Erläuterung zur Bilanz

Die sonstigen Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr wurden gemäß Wahlrecht aus § 253 Abs. 2 S. 1 HGB nicht abgezinst. Die sonstigen Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr wurden abgezinst.

Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr und sind unbesichert.

D. Sonstige Angaben

Sitz der Gesellschaft ist 47441 Moers, Asberger Straße 4.

Die Gesellschaft wird als Tochterunternehmen in den Konzernabschluss der Gemeinnützige Gesellschaft der Franziskanerinnen zu Olpe mbH, Olpe, als oberstem Mutterunternehmen einbezogen. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger offengelegt.

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2023 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Nicht im Jahresabschluss erfasst sind von der ambulanten Pflege verwaltete Treuhandgelder von Patienten in Höhe von € 10.504,41. Hierfür werden eine eigene Kasse und ein Bankkonto geführt. Eine Einzelaufstellung liegt vor.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3a HGB)

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde am 7.10.2024 festgestellt.