vhw Immobilien - Service GmbH

vhw Immobilien - Service GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktivseite

Passivseite

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Anhang zum 31. Dezember 2023

der vhw Immobilien - Service GmbH

1 Allgemeine Angaben

Die vhw Immobilien - Service GmbH hat ihren Sitz in Hamburg und ist eingetragen in das Handelsregister B beim Amtsgericht Hamburg (HRB 107690).

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches und des GmbHG aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2 Erläuterungen zu den angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Vergleich zum Vorjahr wurden keine Änderungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden vorgenommen.

Im Einzelnen wurden bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

2.1 Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

2.2 Für die geringwertigen Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von 250,00 € (netto) bis 1.000,00 € (netto) wird ein Sammelposten gebildet, der über 5 Jahre abgeschrieben wird.

2.3 Die Finanzanlagen (Genossenschaftsanteile an der Vereinigte Hamburger Wohnungsbaugenossenschaft eG (vhw eG)) werden mit den Anschaffungskosten bilanziert.

2.4 Die Bilanzierung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten erfolgte zum Nennwert.

2.5 Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen nach Maßgabe des § 249 HGB. Die Bewertung erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrags. Bei der Ermittlung des notwendigen Erfüllungsbetrags für die Jubiläumsrückstellung wurde der, von der Deutschen Bundesbank veröffentlichte durchschnittliche Marktzins der vergangenen 7 Jahre entsprechend der Laufzeit zugrunde gelegt. Die Veränderung der Abzinsungssätze in den Vergleichsjahren wurde in den Zinserträgen bzw. im Zinsaufwand erfasst.

2.6 Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3 Erläuterungen zur Bilanz

3.1 Zwischen den Unternehmen der genossenschaftlichen Unternehmensgruppe der vhw, bestehend aus der vhw eG, der vhw Immobilien e.G. & Co. KG (vhw KG), der vhw care GmbH, der vhw cook GmbH, der vhw Ambulanter Dienst GmbH, der vhw Immobilien - Service GmbH, der vhw Verwaltungs GmbH und der vhw Beteiligungs GmbH, wurde eine Cash-Management-Vereinbarung geschlossen, nach der sich die Unternehmen untereinander Liquidität zur Verfügung stellen. Danach ergeben sich für die Gesellschaft zum 31. Dezember 2023 Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 543,6 T€ (Vorjahr: 742,5 T€).

3.2 Es bestehen keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr.

3.3 Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten entfällt vollständig auf Auszahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwendungen in den folgenden Geschäftsjahren darstellen.

3.4 In den sonstigen Rückstellungen werden insbesondere die Rückstellungen für Prämien in Höhe von 20,0 T€ (Vorjahr: 35,0 T€) sowie die Rückstellungen für Urlaub in Höhe von 21,2 T€ (Vorjahr: 16,6 T€) ausgewiesen.

3.5. Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von 128,7 T€ (Vorjahr: 319,0 T€) beinhalten insbesondere die Aufwendungen aus der Ergebnisabführung (129,7 T€, Vorjahr: 320,0 T€).

3.6 Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen in voller Höhe Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, die mit Forderungen verrechnet werden.

3.7 Es bestehen nur Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr. Die Verbindlichkeiten sind nicht gesichert.

3.8 Verbindlichkeiten, die erst nach dem Bilanzstichtag rechtlich entstehen, bestehen wie im Vorjahr nicht.

3.9 Der passive Rechnungsabgrenzungsposten entfällt vollständig auf Einzahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Erträge in den folgenden Geschäftsjahren darstellen.

4 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

4.1 Die Umsatzerlöse sind im Vergleich zum Vorjahr von 2.652,5 T€ auf 2.608,5 T€ gesunken.

4.2 Im Geschäftsjahr 2023 fallen aufgrund des am 29. Mai 2017 mit der vhw Verwaltungs GmbH mit Wirkung zum 1. Januar 2017 geschlossenen Ergebnisabführungsvertrages (Handelsregistereintragung am 2. Juni 2017) keine laufenden Steuern vom Einkommen und vom Ertrag an.

5 Vorgänge von besonderer Bedeutung

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind, haben sich nicht ergeben.

6 Sonstige Angaben

6.1 Die Zahl der im Geschäftsjahr 2023 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer in der Gesellschaft beträgt 43 (Vorjahr: 42).

6.2 Zum 31. Oktober 2016 hatte die vhw Immobilien - Service GmbH ihre Pensionsverpflichtungen mit einem Verkehrswert von 898,5 T€ im Wege eines Schuldbeitritts mit Erfüllungsübernahme im Innenverhältnis auf die vhw Verwaltungs GmbH übertragen (gesamtschuldnerische Haftung).

6.3 Die vhw Verwaltungs GmbH in Hamburg, Hohenfelder Allee 2, 22087 Hamburg, ist alleinige Gesellschafterin der vhw Immobilien - Service GmbH.

6.4 Mitglieder der Geschäftsführung:

Afrotheti Ferentinos, Kauffrau, Hamburg

Rainer Quasnitza, Kaufmann, Hamburg

6.5 Die Geschäftsführung schlägt vor, den unter Berücksichtigung der Aufwendungen aus Ergebnisabführung verbleibenden Jahresüberschuss sowie den Bilanzgewinn des Geschäftsjahres 2023 in Höhe von 0,00 € festzustellen.