mailo AG

mailo AG

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Inhalt

Jahresabschluss 2023

Bilanz zum 31.12.2023

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. - 31.12.2023

Anhang

Bilanz zum 31.12.2023

Aktivseite

Passivseite

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01. - 31.12.2023

Anhang

Allgemeine Angaben

Firmenname laut Registergericht: mailo AG

Anschrift: Riehler Straße 1, 50668 Köln

Registergericht: Amtsgericht Köln

Registernummer: HRB 92881

Umsatzsteuer-ID DE326443855

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, den ergänzenden Vorschriften des Aktiengesetzes sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Absatz 1 HGB-Anwendung.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss 2023 der mailo AG wurde gemäß den geltenden gesetzlichen und aufsichtsrechtlichen Vorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) und des Aktiengesetz (AktG) aufgestellt.

Immaterielle Vermögensgegenstände

Immaterielle Vermögensgegenstände i. H. v. EUR 27.099,28 sind zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Sachanlagen

Die Bewertung der Sachanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten, die linear innerhalb der steuerlich zulässigen Nutzungsdauer abgeschrieben wurden. Die Zugänge und Abgänge des Geschäftsjahrs wurden zeitanteilig abgeschrieben. Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten nicht über 800 Euro lagen, wurden sofort abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände i. H. v. EUR 1.256.852,47 sind mit dem Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen bewertet.

Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks i. H. v. EUR 1.037.496,34 sind zum Nennwert angesetzt.

Übrige Aktivposten

Der Ansatz aller übrigen Aktivposten erfolgte zum Nennwert. Erforderliche Wertberichtigungen wurden vorgenommen.

Eigenkapital

Das Eigenkapital i. H. v. EUR 1.584.687,11 setzt sich zusammen aus dem Gezeichneten Kapital i. H. v. EUR 102.864,00 Kapitalrücklagen i. H. v. EUR 19.857.389,29, Jahresfehlbetrag i. H. v. EUR 2.415.516,11 und einem Bilanzverlust i. H. v. EUR 15.960.050,07

Sonstige Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen umfassen alle erkennbaren Risiken und gewisse Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Rückzahlungs- beziehungsweise Erfüllungsbetrages bewertet.

Erläuterungen zur Bilanz

Eigenkapital

Genehmigtes Kapital § 160 Abs.1 Nr. 4 AktG

Entfällt nach § 160 Abs. 3 AktG

Kapitalrücklage § 152 Abs.2 AktG

Die Kapitalrücklage wurde im Geschäftsjahr um 1.989.714,00 erhöht.

Der Bilanzverlust beträgt TEUR 18.376 und enthält einen Verlustvortrag von TEUR 15.960.

Rückstellungen § 285 Nr. 1 HGB

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und sonstige Verbindlichkeiten i. H. v. EUR 707.902,99 sind zu ihren Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind 141.000€ aus der Auflösung von Rückstellungen enthalten.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse bestehen keine.

Sonstige Angaben

Anzahl der Mitarbeiter § 285 Nr.7 HGB

Die Anzahl der Mitarbeiter betrug 2023 im Durchschnitt 23,8 (Vorjahr 27,5).

Bezüge der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates

Auf der Grundlage des § 286 Abs. 4 HGB werden die Angaben zu § 285 Nr. 9 Buchstabe a und b unterlassen.

Organe

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrates § 285 Nr. 10 HGB

Aufsichtsrat

Dietmar Meister, Versicherungsvorstand i.R., Köln - Vorsitzender

Stephan Schubert, Unternehmer, Köln

Michael Rohde, Versicherungsvorstand, Düsseldorf (bis August 2023)

Carlos Reiss, Geschäftsführer, Frankfurt a.M. (seit September 2023)

Vorstand

Dr. Matthias Uebing, Berlin

Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und Personen

Transaktionen mit nahestehenden Unternehmen und Personen im Sinne des § 285 Nr. 21 bzw. § 314 Abs. 1 Nr. 13 HGB wurden zu marktüblichen Bedingungen durchgeführt.

Ergebnisverwendungsvorschlag § 285 Nr. 34 HGB

Es wird vorgeschlagen, den Bilanzverlust in voller Höhe auf das neue Geschäftsjahr vorzutragen.

Nachtragsbericht/ Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag § 285 Nr. 33 HGB

Die Verhandlungen über die Ablösevereinbarung zur Bestandsübertragung mit der ELEMENT Insurance AG wurden erfolgreich beendet, so dass mailo die dafür gebildeten Rückstellungen ergebniswirksam für das Geschäftsjahr 2023 auflösen kann. Das Neugeschäft mit ELEMENT wird zum 31.03.2024 eingestellt. Die bestehenden Policen werden zur jeweiligen Hauptfälligkeit auf neue Risikoträger umgedeckt.

Bericht des Aufsichtsrates

Der Aufsichtsrat hat im Kalenderjahr 2023 die ihm nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung obliegenden Aufgaben wahrgenommen und den Vorstand bei der Leitung der mailo AG beraten und die Geschäftsführung des Vorstandes kontinuierlich überwacht.

Organisation des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat der mailo AG hat drei Mitglieder. Aufsichtsratsvorsitzender ist Herr Dietmar Meister. Der Aufsichtsrat hat beschlossen, zum 01.01.2022 einen Prüfungsausschuss einzurichten, dem sämtliche Mitglieder des Aufsichtsrats angehören.

Entwicklung der Gesellschaft

In der ordentlichen Hauptversammlung vom 12. September 2024 wurde der festgestellte Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 vorgelegt und die Entlastung des Vorstands und Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2023 beschlossen. Außerdem wurde die Herabsetzung des Grundkapitals durch Einziehung unentgeltlich zur Verfügung gestellter Aktien und entsprechende Satzungsänderungen beschlossen.

Organisation des Vorstandes

Der Vorstand bestand im Geschäftsjahr aus Dr. Matthias Uebing.

Zusammenarbeit mit dem Vorstand

Der Aufsichtsrat und der Vorstand pflegen eine enge Zusammenarbeit in allen wichtigen unternehmensbezogenen Belangen. Auch zwischen den gemeinsamen Sitzungen gab es ständig Besprechungen zwischen dem Vorstand und Mitgliedern des Aufsichtsrats zu allen wichtigen Unternehmensfragen. Der Aufsichtsrat wurde hierdurch in allen relevanten Entwicklungen und Planungen der Gesellschaft von Beginn an aktiv mit einbezogen und stand dem Vorstand jederzeit beratend und unterstützend zur Seite.

Sitzung des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat tagte im Geschäftsjahr 2023 in drei Sitzungen. Im Rahmen dieser Sitzungen fanden ausführliche Erörterungen aller relevanten unternehmensbezogenen Themen statt. Sowohl aufgrund dieser Besprechungen als auch des regelmäßigen umfassenden vorherigen Austausches zwischen den Mitgliedern des Aufsichtsrates fanden die Beschlussfassungen des Aufsichtsrates in diesen Terminen oder anlassbezogen im Umlaufverfahren statt.

Zusammenarbeit mit den Prüfern

Das Steuerbüro „Steuerberaterin Sabine Houben & Partner mbB“ wurde beauftragt für das Geschäftsjahr 2023 einen Bericht über die Erstellung des Jahresabschlusses anzufertigen. Eine vollständige Abschlussprüfung entfällt durch die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach §§ 274a, 288 HGB. Der den Aufsichtsratsmitgliedern vorgelegte Jahresabschluss über das Geschäftsjahr 2023 wurde als den gesetzlichen Anforderungen entsprechend befunden und wird vom Aufsichtsrat bestätigt.

Feststellung des Jahresabschlusses

Der vom Vorstand vorgelegte Jahresabschluss und Lagebericht für das Geschäftsjahr 2023 wurde vom Aufsichtsrat einer eingehenden Prüfung unterzogen. Die Inhalte wurden im Rahmen der Sitzung vom 03. September 2024 erörtert. Der Aufsichtsrat erhebt keine Einwendungen gegen den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss und den Lagebericht. Überdies schließt sich der Aufsichtsrat dem Prüfungsergebnis des Abschlussprüfers an. Der Jahresabschluss wurde in dieser Sitzung gebilligt und gilt gemäß § 172 Aktengesetz (AktG) als festgestellt