CCH Verwaltungs GmbH

CCH Verwaltungs GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

(1) Allgemeine Angaben

Die CCH Verwaltungs GmbH, Hamburg, ist beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 130151 eingetragen.

Die CCH Verwaltungs GmbH ist eine 100%-ige Tochter der Freien und Hansestadt Hamburg (FHH).

Die Gesellschaft gilt als Kleinstkapitalgesellschaft i. S. v. § 267a Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde aufgrund der Regelungen des Gesellschaftsvertrags nach den Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) für große Kapitalgesellschaften aufgestellt. Ergänzend hierzu waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Abweichend vom Vorjahr werden die Forderungen gegen die CCH Immobilien GmbH & Co. KG, Hamburg, nunmehr in dem Posten Forderungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen. Das Vorjahr wurde angepasst. Im Vorjahr erfolgte ein Ausweis in dem Posten Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht.

Abweichend zum Vorjahr wurden Erträge aus der Haftungsvergütung in Höhe von EUR 520,28 (Vorjahr: EUR 519,17) nicht mehr unter den Umsatzerlösen, sondern unter den sonstigen betrieblichen Erträge ausgewiesen. Das Vorjahr wurde entsprechend angepasst. Um die Darstellung der Klarheit zu verbessern, wurden die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten und Davon-Vermerke ebenfalls an dieser Stelle aufgenommen.

(2) Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Anschaffungskosten (i. d. R. dem Nennwert) bilanziert.

Die Rückstellungen tragen allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen ausreichend Rechnung. Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

(3) Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr, innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren wie im Vorjahr ganz überwiegend aus dem Lieferungs- & Leistungsverkehr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen, wie im Vorjahr, vollumfänglich gegen die CCH Immobilien GmbH & Co. KG, Hamburg, und resultieren aus der Haftungsvergütung und dem Auslagenersatz.

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen vollumfänglich gegen das Finanzamt und resultieren aus zu hoch bemessenen Körperschaftsteuer- und Solidaritätszuschlagsvorauszahlungen aus dem Jahr 2016.

(4) Eigenkapital

Das Stammkapital zum 31. Dezember 2016 beträgt unverändert TEUR 25.

Alleinige Gesellschafterin mit einer voll eingezahlten Stammeinlage in Höhe von TEUR 25 ist die Freie und Hansestadt Hamburg.

(5) Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich im Wesentlichen aus Kosten für die Jahresabschlussprüfung und Steuerberatung sowie Kosten für die Veröffentlichung der Jahresabschlüsse 2015 und 2016 im Bundesanzeiger zusammen.

(6) Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die sonstigen Verbindlichkeiten resultieren, wie im Vorjahr, in voller Höhe aus Steuern.

(7) Umsatzerlöse

Die Neudefinition der Umsatzerlöse nach BilRUG wird erstmalig für den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 angewendet. Auswirkungen hieraus haben sich für die Gesellschaft nicht ergeben. Die Umsatzerlöse betreffen ausschließlich die Erstattungen für die Aufwendungen der Geschäftsführung für das Geschäftsjahr 2016.

(8) Periodenfremde Aufwendungen und Erträge

In der Gewinn- und Verlustrechnung sind periodenfremde Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 0,3 enthalten. Weiterhin sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR -0,5 enthalten.

(9) Abschlussprüferhonorare

Das Abschlussprüferhonorar umfasst im Einzelnen nur Leistungen zur Abschlussprüfung in Höhe von TEUR 1,5.

(10) Hamburger Corporate Governance Kodex

Die CCH Verwaltungs GmbH hat im Geschäftsjahr 2016 die Regelungen des Hamburger Corporate Governance Kodex mit der Ausnahme angewandt, dass die Geschäftsführung ihre längerfristige Orientierung auf der Basis eines Zielbildes der FHH mit der Vorlage eines Unternehmenskonzeptes an den Aufsichtsrat mangels Aufsichtsrat nicht abgestimmt hat. Eine Entsprechenserklärung wurde abgegeben. Das Zielbild wird zurzeit vom Gesellschafter erarbeitet.

(11) Konzernverhältnisse

Die CCH Verwaltungs GmbH, Hamburg, ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin der CCH Immobilien GmbH & Co. KG, Hamburg (Amtsgericht Hamburg HRA 117043). Risiken, aus der Komplementärhaftung in Anspruch genommen zu werden, sind zurzeit nicht erkennbar.

(12) Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2016 wurden neben den Geschäftsführern, mit denen Anstellungsverträge ohne Vergütung geschlossen wurden, keine weiteren Mitarbeiter beschäftigt.

(13) Angaben zur Geschäftsführung und zu den Organbezügen

Zum Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 2016 bestellt

Martin Heyne, Hamburg
Ingenieur

Martin Görge, Kiel
Kaufmann, Geschäftsführer der Sprinkenhof GmbH (ab 1. November 2016)

Dieter Peters, Schwarzenbek
Kaufmann (bis zum 31. Oktober 2016)

Die Geschäftsführer erhalten keine Bezüge von der Gesellschaft.

(14) Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss H. v. EUR 29,99 auf neue Rechnung vorzutragen.