consulting plus GmbH

CONSULTING PLUS Sicherheit GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Anhang

 

Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses
 
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind die nachfol­genden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert Euro 800,00 (geringwertige Wirtschaftsgüter) werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Bei den Finanzanlagen werden die Anteilsrechte zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten und die Ausleihungen zum Nennwert angesetzt.

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten bzw. zu den niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt. Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr sind abgezinst.

Liquide Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und Risiken. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

 

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben in Höhe von TEUR 946 (Vj. TEUR 862) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 8 (Vj. TEUR 61) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Forderungen aus Darlehen gegen die Gesellschafterin consulting plus Holding GmbH, Essen, beträgt TEUR 1.769 (Vj. TEUR 1.750).

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden für Urlaubsansprüche, Berufsgenossenschaftsbeiträge und Schwerbehindertenabgabe gebildet.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind nicht besichert.

Von den sonstigen Verbindlichkeiten sind TEUR 146 (Vj. TEUR 174) aus Steuern und TEUR 22 (Vj. TEUR 25) im Rahmen der sozialen Sicherheit.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen aus Lieferungen und Leistungen betragen TEUR 70 (Vj. TEUR 17).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 491 (Vj. TEUR 568), die Zahlungsverpflichtung auf Miet- und Leasingverträgen betreffen. Die Miet- und Leasingverträge haben Restlaufzeiten zwischen 2 und 34 Monaten.

Die Gesellschaft hat bewegliches und unbewegliches Anlagevermögen gemietet bzw. geleast, um die eigene Liquidität zu erhalten und kalkulierbare Zahlungsströme zu gewährleisten.

Zum Stichtag liegen keine Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB vor.

 

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betragen TEUR 50 (Vj. TEUR 20). Sie beinhalten im Wesentlichen Sachbezüge. Es ergaben sich keine wesentlichen periodenfremde Erträge. Erträge oder Aufwendungen von außergewöhnlicher Bedeutung bestanden im Jahr 2018 nicht.

Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Mitarbeiterzahl im Geschäftsjahr im Sinne des § 285 Nr. 7 HGB beträgt 207 Arbeitnehmer (Vj: 217).

Der Jahresabschluss der consulting plus Sicherheit GmbH, Berlin, wird in den Konzernabschluss der consulting plus Holding GmbH, Essen, mit einbezogen.

Die consulting plus Sicherheit GmbH, Berlin, ist unter der HRB 90886 B beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin eingetragen.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahrefehlbetrag für 2018 auf neue Rechnung vorzutragen.

Geschäftsführung

 

Uwe Gerstenberg
Stefan Bisanz
Essen, 15. April 2019

  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.05.2019 festgestellt.