Bauwerk
4D.digital Thum GmbH
Thum
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
23.597,50 |
44.221,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
12.701,00 |
21.744,00 |
| II.
Sachanlagen |
10.896,50 |
22.477,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
70.043,59 |
68.293,99 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
69.842,18 |
62.114,59 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
35.000,00 |
35.000,00 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
201,41 |
6.179,40 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
920,57 |
583,94 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
94.561,66 |
113.098,93 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
40.151,93 |
79.045,69 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
54.045,69 |
26.040,54 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
38.893,76 |
-28.005,15 |
| B.
Rückstellungen |
5.436,70 |
15.245,46 |
| C.
Verbindlichkeiten |
48.973,03 |
18.807,78 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
48.973,03 |
18.807,78 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
94.561,66 |
113.098,93 |
Anhang
für das Geschäftsjahr 2010 vom 1.
Januar bis zum 31. Dezember 2010.
IV.1
Allgemeine Angaben
Der vorliegende Jahresabschluss wurde
gemäß §§ 242 ff, 264 ff HGB sowie der
einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
bisher angewendete Gesamtkostenverfahren beibehalten.
IV.2
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
IV.2.a
Buchführung
Die anfallenden Geschäftsvorfälle wurden
von unserer Kanzlei mit Hilfe des DATEV-Programmes
Kanzlei-Rechnungswesen V.5.8 erfasst und verarbeitet. Die
Lohnbuchhaltung wird ebenfalls mit elektronischer
Datenverarbeitung bei der DATEV geführt.
IV.2.b
Inventuren und Bestandsnachweise
Die Entwicklung des Anlagevermögens wird von
unserer Kanzlei mit Hilfe des Programmes PC-Anlag Version
5.7 der DATEV eG bearbeitet. Neben einer genauen
Beschreibung des einzelnen Gegenstandes wird ein Nachweis
über das Anschaffungsdatum, den Anschaffungspreis
sowie alle weiteren Verkehrszahlen, insbesondere den
Abschreibungen geführt.
Die auf den 31.12.2010 durchgeführte Inventur
wurde von uns nicht beobachtet. Organisatorische
Vorbereitungen und Festlegungen von
Durchführungsanweisungen wurden von uns ebenfalls
nicht vorgenommen.
IV.2.c
Bilanzierungsgrundsätze
Die Gliederung des Jahresabschlusses entspricht den
Vorschriften des HGB unter besonderer Beachtung der
§§ 266 und 275 HGB. Das Anlagevermögen
ist in einem Bestandsnachweis ordnungsgemäß
entwickelt.
Die Bilanz wurde unter Beachtung der steuerlichen
Ansatzvorschriften aufgestellt.
IV.2.d
Bewertungen
Die geltenden handelsrechtlichen
Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung
der Fortführung der Unternehmenstätigkeit
beachtet. Steuerliche Bewertungswahlrechte wurden nicht
wahr genommen. Die auf den vorhergehenden
Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden wurden
beibehalten.
Allen am Bilanzstichtag bestehenden Risiken - soweit
sie bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses erkennbar
waren - ist durch Bildung ausreichender Rückstellungen
und Wertberichtigungen Rechnung getragen.
IV.3
Erläuterungen zur Bilanz
IV.3.a
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des
Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des laufenden
Geschäftsjahres sind im Anlagespiegel und in der
Anlage Entwicklung des Anlagevermögens gesondert
dargestellt.
IV.3.b
Eigenkapital
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag ein
positives Eigenkapital in Höhe von € 40.151,93
aus.
Das Stammkapital beträgt 25.000,00 EUR.
Das Wirtschaftsjahr schließt mit einem Gewinn
von € -38.893,76 ab.
IV.3.c
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen nach § 249 HGB
beinhalten folgende Aufwendungen:
Rückstellung
für:
|
Stand 01.01.2010
|
Zuführung
|
Auflösung
|
Stand 31.12.2010
|
Gewährleistungen
|
1.259,60
|
0,00
|
1.259,60
|
0,00
|
Abschlusskosten
|
2.200,00
|
2.000,00
|
2.200,00
|
2.000,00
|
Archivierungsverpflichtung
|
513,31
|
216,13
|
0,00
|
729,44
|
Tantieme
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
gesamt
|
3.972,91
|
2.729,44
|
3.459,60
|
2.729,44
|
IV.3.d
Verbindlichkeiten
Die Gesellschaft hat zum Bilanzstichtag sonstige
finanzielle Verpflichtungen in Höhe 48.973,03 €.
Die Verbindlichkeiten sind wie folgt strukturiert.
Verbindlichkeit
|
Stand
|
Zugang
|
Tilgung
|
Stand
|
davon Restlaufzeit
|
|
01.01.
|
|
|
31.12.
|
< 1 Jahr
|
1-5 Jahre
|
Verbindlichkeiten aus
|
|
|
|
|
|
|
Lieferung und Leistung
|
0,00
|
0,00
|
|
0,00
|
|
|
Sonstige Verbindlichkeiten
|
|
|
|
|
|
|
Verbindl.aus Steueren
|
|
|
|
|
|
|
Umsatzsteuer
|
1382,28
|
349,40
|
|
349,40
|
349,40
|
|
Lohnsteuer/Kap.St.
|
4.823,16
|
1.252,70
|
4.823,16
|
1.252,70
|
1.252,70
|
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
|
|
|
|
|
|
Lohnverbindlichkeiten
|
1.752,71
|
5.604,52
|
1.752,71
|
5.604,52
|
5.604,52
|
|
Sonstige
|
11.097,80
|
30.668,61
|
|
41.766,41
|
41.766,41
|
|
|
|
|
|
48.973,03
|
48.973,03
|
|
IV.4
Ergänzende Angaben
IV.4.a
Organe
Als Geschäftsführer waren im
Geschäftsjahr bestellt:
Herr Ullrich Wetzel, Am Backenschlag 17, 09419
Thum.
Die der Geschäftsführung für die
Tätigkeit im Berichtsjahr gewährten
Gesamtbezüge beliefen sich auf 10.471,06 €.
Kreditforderungen bestanden am Bilanzstichtag
gegenüber dem Geschäftsführer in Höhe
von 35.000,00 EUR.
IV.4.b
Mitarbeiterzahl
Die Gesellschaft beschäftigte 2,00 Mitarbeiter.
Die Berechnung erfolgt methodisch nach § 267
Abs. 5 HGB.
Thum, 5. August 2011
Ullrich Wetzel
Geschäftsführer
V.
Abschlussbescheinigung/ -vermerk
Bescheinigung
Vorstehender Jahresabschluss wurde von uns auf der
Grundlage der von uns geführten Bücher, der
vorgelegten Bestandsnachweise sowie der erteilten
Auskünfte der Bauwerk 4D. digital Thum GmbH erstellt.
Eine Beurteilung der Ordnungsmäßigkeit
dieser Unterlagen und der Angaben des Unternehmens war
nicht Gegenstand unseres Auftrages.
Hingewiesen wird auf die beigefügten Allgemeinen
Auftragsbedingungen für Steuerberater und
Steuerbevollmächtigte.
Annaberg-Buchholz, 5. August 2011
Frank Liedtke
Steuerberater - Wirtschaftsprüfer
Bestätigung
Hiermit wird die Vollständigkeit und
ordnungsgemäße Bewertung der Besitz- und
Schuldposten für das Betriebsvermögen
bestätigt.
Thum, 5. August 2011
Ullrich Wetzel
Geschäftsführer
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2010 -
31.12.2010
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 31.794,81 EUR.
1.1.2009 -
31.12.2009
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 5.959,40 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.08.2011 festgestellt.
|
