Hansehus
Bauservice GmbH
Rostock
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
459.020,17 |
490.532,17 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
0,51 |
0,51 |
| II.
Sachanlagen |
459.019,66 |
465.731,66 |
| III.
Finanzanlagen |
0,00 |
24.800,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
33.168,43 |
34.865,06 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
32.842,35 |
33.803,26 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
20.930,00 |
23.000,00 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
326,08 |
1.061,80 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
80,00 |
140,00 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
23.265,83 |
24.269,45 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
515.534,43 |
549.806,68 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Verlustvortrag |
49.834,04 |
39.674,35 |
| III.
Jahresüberschuss |
1.003,62 |
-10.159,69 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
23.265,83 |
24.269,45 |
| B.
Rückstellungen |
1.000,00 |
1.000,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
514.534,43 |
548.806,68 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
168.323,19 |
258.199,07 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
346.211,24 |
290.607,61 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
515.534,43 |
549.806,68 |
Anhang
zum 31. Dezember 2017
Hansehus Bauservice GbmH
I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Angaben zur Bilanz
1. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Handelsgesetzbuch (HGB) auf.
2. Die Bilanz wurde nach § 266 HGB gegliedert,
die Gewinn- und Verlustrechnung nach § 275 HGB unter
Anwendung des Gesamtkostenverfahrens, wobei über die
Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften hinaus
gegangen wurde.
3. Die Bewertung ist auch weiterhin unter der Annahme
der Fortführung der Unternehmenstätigkeit
vorgenommen.
4. Bilanzierungsverbote nach § 248 HGB wurden
beachtet und Bilanzierungswahlrechte nach § 248 HGB
nicht in Anspruch genommen.
5. Die Gegenstände des Anlagevermögens (zur
Entwicklung vgl. Anlagengitter Anlage 6) sind mit den
Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten angesetzt
worden. Bis 31. Dezember 2009 angewandte steuerrechtliche
Sonderabschreibungen wurden beibehalten und werden
fortgeführt. Ansonsten werden die Abschreibungen auf
abnutzbare Wirtschaftsgüter linear entsprechend der
voraussichtlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Immaterielle
Vermögensgegenstände beinhalten
ausschließlich Software, Sachanlagen beinhalten
hauptsächlich Grundstücke und Bauten; eine
Finanzanlage besteht nicht mehr.
6. Forderungen wurden zum Nennwert angesetzt. Eine
Pauschalwertberichtigung wurde nicht gebildet.
7. Diesonstigen Vermögensgegenstände wurden
zum Nennwert angesetzt und beinhalten als wesentliche
Position ein Darlehen in Höhe von EUR 20.930,00,
sonstige Forderungen aus früheren Jahren und in
Höhe von EUR 318,30 eine Mietkaution.
8. Der Kassenbestand stimmte mit dem Bestand des
Kassenbuches und dem Sachkonto per 31. Dezember 2017
überein.
9. Die Bankguthaben sind mit dem letzten Kontoauszug
des Geschäftsjahres nachgewiesen.
10. Der Rechnungsabgrenzungsposten betrifft
ausschliesslich Kreditbearbeitungsgebühren.
11. Die Position nicht durch Eigenkapital gedeckter
Fehlbetrag ergibt sich aus Vorjahresverlusten und dem
Jahresüberschuss des Geschäftsjahres.
12. Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft ist
gemäß Gesellschaftsvertrag vom mit EUR 25.564,59
bilanziert. Der Gesamtbetrag der Stammeinlagen ist durch
Bareinlagen erbracht.
13. Der Verlustvortrag zeigt die aufgelaufenen
Verluste der Vorjahre.
14. Steuerrückstellungen waren auf Grund des
Ergebnisses des Geschäftsjahres 2017 und der Verluste
der Vorjahre nicht zu bilden.
15. Die sonstigen Rückstellungen
berücksichtigen erkennbare Risiken und ungewisse
Verpflichtungen. Sie beinhalten ausschließlich Kosten
für die Erstellung des Jahresabschlusses sowie der
Steuererklärungen mit Laufzeit von unter einem Jahr.
16. Verbindlichkeiten wurden mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt. Die Laufzeiten der
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten lassen
sich aufgrund nicht vollständig vorliegender
Tilgungspläne nicht zweifelsfrei ermitteln:
EUR
|
|
25.248,59
|
von bis zu einem Jahr
|
EUR
|
|
75.730,08
|
von zwei bis fünf
Jahren
|
EUR
|
|
206.044,55
|
über fünf
Jahren
|
EUR
|
|
307.023,22
|
|
Der in der Bilanz ausgewiesene Betrag (EUR
122.450,79) ergibt sich aus den zusammengefassten
Bankkonten nach dem DATEV-Programm.
II. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
17. Die Umsatzerlöse und die sonstigen
betrieblichen Erträge abzüglich
Materialaufwandbilden das Rohergebnis der Gesellschaft von
EUR 83.110,90.
18. Unter der Position Personalaufwand sind die
Gehälter und die darauf entfallende Lohnsteuer
einschließlich Solidaritätszuschlag sowie die
Sozialabgaben erfaßt:
|
EUR
|
Gehälter
|
22.981,20
|
Sozialabgaben
|
969,50
|
|
23.950,70
|
Zusätzliche Aufwendungen für
Altersversorgung wurden nicht getätigt.
19. Die Abschreibungen setzen sich wie folgt
zusammen:
|
EUR
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
Gebäude
|
11.657,25
|
Technische Anlagen und
Maschinen
|
0,00
|
Andere Anlagen,
|
|
Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
841,02
|
Geringwertige
Wirtschaftsgüter
|
0,00
|
Sammelposten
Wirtschaftsgüter
|
|
von 150,00 bis 1.000,00
EUR
|
0,00
|
|
12.498,27
|
20. Alle übrigen Aufwendungen wurden unter den
sonstigen betrieblichen Aufwendungen zusammengefasst.
21. Zinsen und ähnliche Aufwendungen ergeben
sich aus den Finanzierungen der Gesellschaft.
22. Die Steuern vom Einkommen und Ertrag waren nicht
zu zahlen.
III. Sonstige Angaben
23. In der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr
2017 im Durchschnitt ein Geschäftsführer, ein
Arbeitnehmer und zwei Aushilfen beschäftigt.
24. Zum Geschäftsführer der Gesellschaft
ist Herr Udo Kortmann bestellt.
Er ist einzelvertretungsberechtigt und von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
25. Der Jahresüberschuss des
Geschäftsjahres wird mit dem nicht durch Eigenkapital
gedeckten Fehlbetrag verrechnet.
Rostock, 30. Mai 2018
(Udo Kortmann)
Geschäftsführender
Gesellschafter
IV. Bescheinigung
26. "Ich habe auftragsgemäß den
vorstehenden Jahresabschluss - bestehend aus
Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - der
Hansehus Bauservice GmbH für das Geschäftsjahr
vom 01. Januar 2017 bis 31. Dezember 2017 unter Beachtung
der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und der
ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages
erstellt. Grundlage für die Erstellung waren die von
mir durchgeführte Finanz-, Lohn- und
Gehaltsbuchführung, die Führung des
Anlagenverzeichnisses und die mir darüber hinaus
vorgelegten Belege, Bücher und Bestandsnachweise, die
ich auftragsgemäß nicht geprüft habe, sowie
die mir erteilten Auskünfte. Die Buchführung
sowie die Aufstellung des Inventars und des
Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen
Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des
Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der
gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Ich habe meinen
Auftrag unter Beachtung des IDW Standards: Grundsätze
für die Erstellung von Jahresabschlüssen (IDW S
7) durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der
Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie des
Anhangs auf Grundlage der Buchführung und des
Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.
Auf die vollständige Inanspruchnahme des
Stammkapitals und den nicht durch Eigenkapital gedeckten
Fehlbetrag habe ich hingewiesen."
Rostock, 30. Mai 2018
DIPL.-OEC. FRANK G. ALBRECHT
WIRTSCHAFTSPRÜFER
Rostock
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2017 -
31.12.2017
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 101.103,04 EUR.
1.1.2016 -
31.12.2016
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 102.232,35 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.05.2018 festgestellt.
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