Dr. Haun GmbH

Agentur Fuchs GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

Anhang

Erläuterungen zu Positionen der Bilanz

1. Die Bestände an Post- und Bankgiroguthaben stimmen mit den Kontoauszügen der Bank bzw. der Postbank per 31. Dezember 2011 überein.

2. Die Sonstige Forderungen (Kto 1500) setzen sich wie folgt zusammen:

3. Der Wertpapierbestand setzt sich wie folgt zusammen:

Stille Reserven: 29,48 €

^*) Es handelt sich um die Anlage der Stornoreserve der AX diese Papiere sind zugunsten der Versicherungsgesellschaften gesperrt.

Der Wertpapierbestand ist mit den Depotauszügen abgestimmt.

4. Bei den Provisionsforderungen handelt es sich um Forderungen aus abgeschlossenen Versicherungsvermittlungen.

Im einzelnen ergeben sich die Forderungen aus den Aufstellungen der Gesellschaft.

Saldenbestätigungen der Versicherungsgesellschaften liegen vor.

6. Die Sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

7. Die Steuerrückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

8. Die Sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

Bewertung, Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Wertpapiere erfolgte unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Dabei wurde gem. § 253 Abs. 2 HGB in Verbindung mit § 6 Abs. 1 Nr. 2 EStG eine Zuschreibung (Wertaufholung) bei denjenigen Wertpapieren vorgenommen, bei denen der Anschaffungswert bzw. niedrigere Börsenpreis über dem letzten Bilanzansatz lag. Aus der Zuschreibung ergab sich ein Betrag von 3.285,04 €.

Bei dem Sachanlagevermögen wurde die normale planmäßige (lineare) Abschreibung gem. Inventarverzeichnis vorgenommen.

Unter Beachtung des Niederstwertprinzips ergibt sich bei dem Finanzanlagevermögen eine Abschreibung in Höhe von 8.708,82 €.

Die Abschreibung betrifft im wesentlichen Optionsscheine und ETF Investmentfonds, bei denen es sich auf Grund der weiteren Kursentwicklung bis zur Bilanzaufstellung um eine dauernde Wertminderung bzw. bzgl. der Option um einen endgültigen Verlust handelt.

Die Verluste aus Wertpapierverkäufen betrugen 0,00 €.

Die Erträge aus Wertpapierverkäufen betrugen 8.575,87 €.

Die stillen Reserven bei den Wertpapieren als Differenz zwischen den Anschaffungswerten und den darüber liegenden Börsenwerten belaufen sich auf 29,48 €.

Restwertverzeichnis zum 31.12.2011

I. Sachanlagen

1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung