ENEXIO Management GmbH

ENEXIO Management GmbH

Bochum (vormals: Herne)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

1. Handelsbilanz zum 31.12.2019

2. Gewinn- u. Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2019

3. Anlagenspiegel

4. Anhang

Bilanz zum 31. Dezember 2019 (HGB)

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2019

für die ENEXIO Management GmbH, Herne

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2019 (HGB)

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben

Die ENEXIO Management GmbH mit Sitz in Herne, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Sie ist beim Amtsgericht Bochum unter der Handelsregisternummer HRB 15497 eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2019 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 bis 256a sowie 264 bis 288 HGB aufgestellt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind unverändert beibehalten worden.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag bilanziell überschuldet. Allerdings geht die Gesellschaft auf Basis der vorliegenden Informationen von einer positiven Fortbestehensprognose aus, so dass zu Recht unter Fortführungsgesichtspunkten (Going-Concern) bilanziert wurde.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Vermögens- und Schuldposten sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag gemäß § 253 HGB bewertet worden.

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bilanziert worden. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Die Abschreibungen erfolgen bei Zugängen pro rata temporis. Abnutzbare bewegliche Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens mit Anschaffungskosten bis zu EUR 800,00 wurden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt worden.

Übrige Gegenstände des Umlaufvermögens

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 24.904.207,12.

Latente Steuern

Auf temporäre Differenzen zwischen den steuerlichen Wertansätzen und den Ansätzen in der Handelsbilanz sowie auf Verlustvorträge werden latente Steuern ermittelt. In Ausübung des Wahlrechts nach § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB wird auf die Aktivierung der sich daraus ergebenden Steuerentlastung verzichtet.

Rückstellungen

Die Rückstellungen für Pensionen werden pauschal mit einem durchschnittlichen Marktzins abgezinst, der, wie bereits im Vorjahr, auf die letzten 10 Jahre abstellt. Die Rückstellungsermittlung erfolgt nach den Heubeck-Richttafeln RT 2018 G mittels projizierte Einmalbeitragsmethode bei einem Rechnungszins von 2,71 % p.a., einem Gehaltstrend von 2,8 % p.a. und einem Rententrend von 1,0 % p.a..

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken, ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften, soweit diese vorliegen. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Soweit die zugrunde liegende Verpflichtung eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr aufweist, wurden die Rückstellungen mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten entsprechen jeweils ihrem Erfüllungsbetrag.

Haftungsverhältnisse

Verpflichtungen aus Garantien bestanden in Höhe von EUR 114.800,00. Sie wurden zugunsten von Tochtergesellschaften abgegeben. Die zugrunde liegenden Verpflichtungen können von den betreffenden Gesellschaften nach unseren Erkenntnissen in allen Fällen erfüllt werden; mit einer Inanspruchnahme ist nicht zu rechnen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen betragen EUR 33.317,00.

Aufgrund bestehender Mietverträge mit verbundenden Unternehmen werden jährlich weitere Beträge von EUR 86.040,00 aufgewendet.

III. Sonstige Angaben

Anteilsbesitz

Die Beteiligungsverhältnisse stellen sich zum 31. Dezember 2019 wie folgt dar:

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 11 Mitarbeiter (Vorjahr: 17) beschäftigt

Mitglieder der Geschäftsführung

Zu Geschäftsführern waren im Geschäftsjahr vom 01.01. bis zum 31.12.2019 bestellt:

Lothar Jungemann, Warendorf (bis 24.05.2019)

Sven Polenz, Ritterhude (bis 04.09.2019)

Jörg Marzi, Bochum (seit 24.05.2019)

Mitglieder des Gesellschafterbeirates

Zu Mitgliedern des Gesellschafterbeirats (Shareholder Committee) waren bestellt:

Ludger Kramer, Bochum (Vorsitzender, bis 30.06.2019)

Nizar Ghoussaini, Florida / Vereinigte Staaten (bis 30.06.2019)

Marc Weber, Starnberg (bis 30.06.2019)

Claus von Hermann, Frankfurt a. M. (bis 30.06.2019)

Jürgen Vinkenflügel, Mühlheim a. d. Ruhr, Vorsitzender (seit 01.07.2019)

Marcus Mayer, Rotenburg (Wümme), stellvertretender Vorsitzender (seit 01.07.2019)

Ralf Keil, Reichelsheim (seit 01.07.2019)