Wirecard Retail Services GmbHLiquidiert

Wirecard Retail Services GmbH

Aschheim

Jahresabschluss 2015

BILANZ zum 31. Dezember 2015

AKTIVA K400 V2009

PASSIVA K400 V2007

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2015 bis 31.12.2015

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

1. ALLGEMEINE ANGABEN

Der Jahresabschluss der Wirecard Retail Services GmbH, Aschheim, wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes (GmbHG) zu beachten. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Stetigkeitsgrundsatz des § 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB, der sich sowohl auf die Ausübung von Bewertungsmethoden als auch die Inanspruchnahme von Ausweiswahlrechten bezieht, wurde beachtet.

Trotz bilanzieller Überschuldung war jederzeit die Zahlungsbereitschaft und Zahlungsfähigkeit der Wirecard Retail Services GmbH gegeben, da die Finanzierung der Gesellschaft aus dem Unternehmensverbund erfolgte.

2. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

2.1 Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten abzüglich der Anschaffungspreisminderungen angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen aufgrund einer dauernden Wertminderung gemäß § 253 Abs. 3 HGB waren nicht erforderlich.

Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten einschließlich der An- schaffungsnebenkosten vermindert um Anschaffungspreisminderungen und planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen linear pro rata temporis und bemessen sich nach der betriebsindividuellen Nutzungsdauer in der Wirecard Retail Services GmbH. Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten über 150 EUR und bis 1.000 EUR lagen, wurden in einem Sammelposten zusammengefasst, der über 5 Jahre gewinnmindernd aufgelöst wird. Außerplanmäßige Abschreibungen des Sachanlagevermögens waren im Berichtsjahr nicht erforderlich.

2.2 Vorräte

Die Vorräte sind mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

2.3 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt. Für bestehende Risiken sind Einzel- und Pauschalwertberichtigungen in angemessener Höhe berücksichtigt.

2.4 Bankguthaben

Die Kontostände der einzelnen Geschäftskonten werden zum Nominalwert angesetzt und stimmen zum Stichtag 31. Dezember 2015 mit den vorliegenden Saldenbestätigungen überein.

2.5 Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Dieser beinhaltet Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

2.6 Rückstellungen

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sämtliche erkennbaren Risiken wurden berücksichtigt.

2.7 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt bzw. bewertet. Nicht kurzfristige Verbindlichkeiten mit verbundenen Unternehmen werden marktgerecht verzinst.

3. ERLÄUTERUNGEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

3.1 Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Zum Bilanzstichtag liegt eine Summen- und Saldenliste für sämtliche Debitoren vor, die mit dem Debitorensammelkonto abgestimmt ist.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände belaufen sich auf TEUR 86. TEUR 43 haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Ein ausgereichtes Darlehen i. H. v. TEUR 43 hat eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten von TEUR 6 beinhalten Bankguthaben gegenüber dem verbundenen Unternehmen Wirecard Bank AG i. H. v. TEUR 6.

Eigenkapital/Bilanzgewinn

Im Berichtszeitraum gab es beim gezeichneten Kapital (TEUR 26) und bei der Kapitalrücklage (TEUR 1.541) keine Veränderung. Es besteht ein Verlustvortrag von TEUR 1.949. Im Berichtsjahr beträgt der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag TEUR 860.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeit gegenüber Kreditinstituten von TEUR 3 beinhalten Verbindlichkeiten gegen das verbundene Unternehmen Wirecard Bank AG und haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Auch die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen haben in Höhe von TEUR 1.140 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und in Höhe von TEUR 400 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Sie enthalten Verbindlichkeiten gegen die Gesellschafterin Wirecard Technologies GmbH von TEUR 140 mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und von TEUR 400 mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

4. SONSTIGE ANGABEN

4.1 Geschäftsführer

Herr Christian Reindl, Kaufmann

Frau Silvia Wagner, Kauffrau

Frau Anne C. Signorino Gelo, Kauffrau

4.2 Name und Sitz des Mutterunternehmens

Die Wirecard Retail Services GmbH wird von der Wirecard Technologies GmbH beherrscht, die ihrerseits eine 100%ige Tochtergesellschaft der Wirecard AG ist. Aus diesem Grund wird die Wirecard Retail Services GmbH in den Konzernabschluss der Wirecard AG einbezogen. Der Sitz der Konzernmutter ist in 85609 Aschheim. Die Offenlegung des Konzernabschlusses erfolgt im elektronischen Bundesanzeiger.

4.3 Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsleitung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Aschheim, 26. Februar 2016