Achatius
Pflegeteam GmbH
Halle
(Saale)
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
453.714,00 |
584.744,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
92.201,00 |
126.817,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
16.113,00 |
4,00 |
| 2.
Geschäfts- oder Firmenwert |
76.088,00 |
126.813,00 |
| II.
Sachanlagen |
361.513,00 |
457.927,00 |
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
27.671,00 |
34.998,00 |
| 2.
technische Anlagen und Maschinen |
4.354,00 |
|
| 3.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
329.488,00 |
422.929,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.679.479,91 |
2.313.854,28 |
| I.
Vorräte |
55.562,48 |
71.843,45 |
| 1.
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe |
55.562,48 |
71.843,45 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.275.532,08 |
1.711.301,25 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
2.129.303,56 |
1.581.421,14 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
146.228,52 |
129.880,11 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
348.385,35 |
530.709,58 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
4.892,36 |
13.236,70 |
| Summe
Aktiva |
3.138.086,27 |
2.911.834,98 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
2.491.717,35 |
2.384.873,32 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
2.359.873,32 |
2.234.864,53 |
| III.
Jahresüberschuss |
106.844,03 |
125.008,79 |
| B.
Rückstellungen |
233.184,67 |
271.170,67 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
52.536,00 |
38.757,00 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
180.648,67 |
232.413,67 |
| C.
Verbindlichkeiten |
413.184,25 |
255.790,99 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
80.439,65 |
147.744,99 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
223.687,71 |
43.188,07 |
| 3.
sonstige Verbindlichkeiten |
109.056,89 |
64.857,93 |
| Summe
Passiva |
3.138.086,27 |
2.911.834,98 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2022
Achatius Pflegeteam GmbH
Grenzstraße 43, 06112 Halle
1. Allgemeines
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 ist nach
den Vorschriften des Handels-gesetzbuches (HGB) und des
GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt.
Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und
Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der
§§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform,
die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der
Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen
verrechnet.
Die auf den Jahresabschluss angewendeten
Darstellungsgrundsätze sind beibehalten worden.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierung und Bewertung wurden nach den
allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB
sowie § 42 GmbHG vorgenommen.
Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungs-
oder Herstellungskosten unter Berücksichtigung von
Anschaffungskostenminderungen angesetzt. Die
planmäßigen Abschreibungen sind nach der
linearen Abschreibungsmethode errechnet. Die Zugänge
des Geschäftsjahres sind zeitanteilig abgeschrieben
worden.
Für die erworbenen geringwertigen
Anlagegüter des Anlagevermögens wurde im Jahr des
Zugangs von den steuerlichen Vereinfachungsregeln des
§ 6 Abs. 2 und Abs. 2a EStG Gebrauch gemacht.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie
die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum
Nennwert bilanziert.
Der Kassenbestand und die Bankbestände sind zu
Nominalwerten ausgewiesen.
Das Stammkapital ist mit dem Nennbetrag bilanziert.
Es entspricht der Festsetzung im Gesellschaftsvertrag sowie
der Eintragung im Handelsregister. Der Gesellschafter hat
die Einlage in voller Höhe erbracht.
Rückstellungen sind nach Maßgabe
des § 249 HGB gebildet und in Höhe der
voraus-sichtlichen finanziellen Verpflichtungen nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert.
Die Verbindlichkeiten sind mit den
Rückzahlungsbeträgen angesetzt.
3.
Erläuterungen zu den Posten der Bilanz
(1)
Anlagevermögen
Der Bestand und die Entwicklung der Posten des
Anlagevermögens sind in der Anlage "Entwicklung des
Anlagevermögens" dargestellt. Die Abschreibungen des
Geschäftsjahres sind dort ebenfalls vermerkt.
(2)
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie
sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind mit dem Nennbetrag
angesetzt.
(3)
Flüssige Mittel
Flüssige Mittel sind mit dem Nominalwert
bilanziert.
(4)
Stammkapital
Das Stammkapital beträgt EUR 25.000,00; es ist
in voller Höhe eingezahlt.
(5)
Sonstige Rückstellungen
Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung gebildet.
(6)
Verbindlichkeiten
Zusammensetzung:
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten
- davon mit einer Restlaufzeit über 5
Jahre |
80.439,65
0,00 |
147.744,99
0,00 |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen
- davon mit einer Restlaufzeit unter 5
Jahre |
223.687,71
223.687,71 |
43.188,07
43.188,07 |
Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
- davon mit einer Restlaufzeit unter 5
Jahre |
0,00
0,00 |
0,00
0,00 |
Sonstige Verbindlichkeiten
- davon mit einer Restlaufzeit unter 5
Jahren |
109.056,89
109.056,89 |
64.857,93
64.857,93 |
|
413.184,25 |
255.790,99 |
(7)
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Für die Erfüllung von Verträgen
bestehen Avale in Höhe von 26,7 TEUR. Weitere sonstige
Verpflichtungen bestanden zum Bilanzstichtag nicht.
(8)
Forderungen und Verbindlichkeiten i.S.d. § 42 Abs.
3 GmbHG
Gesellschafterdarlehen
Es bestanden keine Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern zum Bilanzstichtag.
4. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Der Jahresabschluss ergibt nach § 264 Abs. 2 HGB
ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und
Ertragslage der Gesellschaft.
5. Sonstige Angaben
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn
Torsten Schneppe, Salzatal / OT Liskau geführt.
6. Betriebsgröße
Es liegt eine
kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1
HGB vor.
Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses
erfolgte am 5.6.2024.
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