SPrIM Holdings GmbHLiquidiert

SPrIM Holdings GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

HRB 88790

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn-und Verlustrechnung

Entwicklung des Anlagevermögens in 2019

Anhang 2019

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die SPrIM Holdings GmbH, Frankfurt am Main, ist gemäß § 267 HGB als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen.

Zur Verbesserung der Klarheit der Darstellung sind die gemäß § 268 Abs. 4 und 5 HGB vorgesehenen "davon-Vermerke" statt in der Bilanz im Anhang wieder gegeben worden.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch. Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

2. Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (Going-Concern) aufgestellt. Die Beteiligungen werden zu Anschaffungskosten bzw. zu ihrem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Das Umlaufvermögen wird zum Nominalwert angesetzt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt. Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. Erläuterungen zum Jahresabschluss

1. Erläuterungen zur Bilanz

- Beteiligungen

Die Position Beteiligungen umfasst die Anteile an der Schroder Italien Fonds GmbH & Co. KG.

- Forderungen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen aus Forderungen aus dem Cash Management Konto gegenüber der Schroder Financial Services Ltd in Höhe von T€ 2.212 und die Forderung aus der Verlustübernahme durch die Real Neunzehnte Verwaltungs GmbH in Höhe von T€ 15. Die ausgewiesenen Forderungen haben ausschließlich Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr.

- Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die erwarteten Aufwendungen für steuerliche Beratung.

2. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

- Sonstige betriebliche Aufwendungen

Der Posten beinhaltet im Wesentlichen steuerliche Beratungskosten in Höhe von T€ 6, Aufwendungen aus Geschäftsbesorgungsverträgen mit der Schroder Investment Management (Europe) S.A., Luxemburg in Höhe von T€ 5 sowie Umsatzsteuer in Höhe von T€ 2.

Abschreibungen auf Finanzanlagen

Es wurden in 2019 keine Abschreibungen vorgenommen.

III. Sonstige Angaben

a) Nicht zu passivierende Haftungsverhältnisse (entsprechend §268 Abs. 7 HGB i.V.m. § 251 HGB) bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

b) Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3 HGB bestehen nicht.

c) Mitglieder der Organe (§ 285 Nr. 10 HGB)

Zu Geschäftsführern waren im Geschäftsjahr bestellt:

Die Gesellschaft wird, sofern mehr als ein Geschäftsführer bestellt ist, durch zwei Geschäftsführer gemeinsam oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten. Sämtliche Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Alleiniger Gesellschafter am Bilanzstichtag ist die Real Neunzehnte Verwaltungs GmbH, Frankfurt am Main. Die Gesellschaft wird zum 31. Dezember 2019 als verbundenes Unternehmen in den Konzernabschluss von dem britischen Unternehmen, Schroders PLC mit Sitz in 1 London Wall Place, EC2Y 5AU London einbezogen.

d) Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

e) Angaben gemäß § 285 Nr. 11 /11 a HGB

^*) Angaben laut Jahresabschluss 2019