KOBEJ I GmbHLiquidiert

TAYGETOS II Beteiligungs- und Vermögensverwaltung GmbH

(vormals: FGR Beteiligungs- und Vermögensverwaltung GmbH)

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang zum 31. Dezember 2011

Taygetos II Beteiligungs- und Vermögensverwaltung GmbH
  
Holzhausenstraße 16

60322 Frankfurt am Main
 
Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 1 HGB ist für Kapitalgesellschaften der Anhang Pflichtbestandteil des Jahresabschlusses, der denselben Prüfungs- und Offenlegungspflichten unterliegt, wie die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung. Der Anhang besteht aus folgenden Angaben:
  

Auftrag und Auftragsdurchführung

Für die Durchführung des Auftrags sowie für meine Verantwortlichkeit sind, auch im Verhältnis zu Dritten, die diesem Bericht als Anlage beigefügten "Allgemeinen Auftragsbedingungen für Steuerberater und Steuerberatungsgesellschaften" maßgebend.

Ich wurde beauftragt, den Jahresabschluss mit den entsprechenden Erläuterungen zu erstellen.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte im Rahmen eines schriftlich erteilten Auftrags entsprechend den "Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen" der Bundessteuerberaterkammer vom 12./13. April 2010.

Über Art, Umfang und Ergebnis der vorgenommenen Prüfungen unterrichtet dieser Bericht.

Auskünfte erteilte die Geschäftsführung.

Der von mir erstellte Jahresabschluss ist nur für unseren Auftraggeber bestimmt.

Steuerrechtliche Verhältnisse

Die umsatzsteuerliche Behandlung des Unternehmens erfolgte nach den Vorschriften der Regelbesteuerung des §§ 16-18 des UStG 2005.

Für die Zwecke der Umsatzsteuer wurde die Buchführung entsprechend gegliedert, so dass sich die nach § 22 UStG 2005 geforderten Aufzeichnungen zur Feststellung der Umsatzsteuer und der Grundlagen ihrer Berechnung ersehen lassen.

Nach § 2 I GewStG unterliegt der Betrieb der Gewerbesteuerpflicht.

A. Allgemeine Angaben und Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Rechtliche Verhältnisse

Firma:  Taygetos II Beteiligungs- und Vermögensverwaltung GmbH

Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Anschrift: Holzhausenstraße 16
 60322 Frankfurt am Main

Sitz: Frankfurt am Main

Dauer der Gesellschaft: auf unbestimmte Zeit

Eintragung: Handelsregister HRB 76834
 Amtsgericht Frankfurt am Main
  
Unternehmensgegenstand: Halten und Erwerb von Beteiligungen an anderen Gesellschaften und des damit verbundenen Geschäftsbetriebes. Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte zu tätigen, die geeignet sind, den Geschäftszweck zu fördern. Sie darf Unternehmen gleicher oder ähnlicher Art übernehmen, vertreten und sich an solchen Unternehmen auch in der Rechtsstellung als persönlich haftende Gesellschafterin beteiligen. Sie darf auch Zweigniederlassungen im In- und Ausland errichten.

Geschäftsjahr: 01.01.2011 - 31.12.2011

Gezeichnetes Kapital: 50.000,00 Euro

Geschäftsführung: Dominic Reinemer (Kaufmann)
 
B. Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage und unter Beachtung der handels- und steuerrechtlichen  Buchführungs-, Bilanzierungs-, Ansatz- und Bewertungsvorschriften aufgestellt. Hinsichtlich des Aufbaus und der Gliederung wurden die Vorschriften des §§ 266 und 275 HGB zugrunde gelegt, die das Handelsgesetzbuch für Kapitalgesellschaften fordert.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Unternehmensfortführung erstellt. (Going-Concern-Prämisse).

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres wurden beibehalten.
Die Gesellschafterversammlung vom 15.03.2012 hat eine Änderung des Gesellschaftsvertrages in § 1 (Firma) beschlossen. Neue Firma: TAYGETOS II Beteiligungs- und Vermögensverwaltung GmbH.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und bewertet.

Zugänge wurden mit den Anschaffungskosten einschließlich angefallener Anschaffungsnebenkosten bewertet und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen. Die Abschreibung auf Zugänge des Anlagevermögens erfolgte zeitanteilig.

Die Vorräte wurden mit Anschaffungs-/Anschaffungsnebenkosten bewertet. Die Bestände wurden in einer Stichtagsinventur ermittelt. Das Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Die Forderungen werden zum Nennwert abzüglich angemessener Wertberichtigungen ausgewiesen.

Die Rückstellungen sind in Höhe des vermutlichen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Gliederung und Bewertung der Bilanz- und GuV-Posten entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva:

Die Einzelheiten des Anlagevermögens sind der Entwicklung des Anlagevermögens in der Anlage zu entnehmen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind voll werthaltig und innerhalb eines Jahres fällig.

Passiva:

Das Stammkapital beträgt EUR 50.000,00 und ist voll eingezahlt.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des vermutlichen Bedarfs gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert. Sie sind vor Ablauf eines Jahres fällig und nicht mit Vermögen der Gesellschaft besichert.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen gegenüber der RK Grundvermögen GmbH in Höhe von € 5.000,00 (Vj. € 5.000,00), sie wird marktüblich verzinst. Haftungsverbindlichkeiten bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind innerhalb eines Jahres fällig und werden marktüblich verzinst.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Steuerrückstellungen fallen für das Wirtschaftsjahr nicht an.

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über verbundene Unternehmen berichtet:
  

E. Sonstige Angaben

Vermögens- Finanz- und Ertragslage

Der Jahresabschluss ergibt nach § 264 II HGB ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz-, und Ertragslage der Gesellschaft.

Ergebnisverwendung

Gesellschafter und Kapitalverhältnisse

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 50.000,00.

Angestellte

Die Berichtsgesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt keine Mitarbeiter.

Geschäftsführung und Vertretung

Geschäftsführer ist Herr Dominic Reinemer, geb. 19.12.1981. Er ist allein vertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Betriebsgröße

Es liegt eine kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 I HGB vor.

Wirtschaftsjahr

Das Wirtschaftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Lagebericht

Ein Lagebericht wurde nicht erstellt.

Frankfurt am Main, den 30.04.2013

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Dominic Reinemer
Geschäftsführer  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.04.2013 festgestellt.