Valldemossa GmbH

Valldemossa GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Die Valldemossa GmbH mit Sitz in Düsseldorf ist in das Handelsregister B des Amtsgerichts Düsseldorf unter der Nr. 40643 eingetragen. Die Gesellschaft hat den Jahresabschluss nach den Gliederungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für Kapitalgesellschaften unter Berücksichtigung der Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist als kleine Kapitalgesellschaft nach § 274 a Nr. 5 HGB sowohl von der Abgrenzung der latenten Steuern befreit, als auch nach § 288 Abs. 1 HGB von der Angabepgpflicht der Berechnung der latenten Steuern gemäß § 285 Nr. 29 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert, wobei von der größenabhängigen Erleichterung des § 276 Satz 1 HGB Gebrauch gemacht wurde.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die beweglichen Anlagegüter und Mietereinbauten werden planmäßig pro rata temporis nach der linearen Methode über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Sonstige Ausleihungen sind zum Nominalwert bilanziert.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände, Kassenbestände sowie Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nennwerten angesetzt.

Bei den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben für zukünftige Zeiträume zeitanteilig abgegrenzt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennbetrag angesetzt. Es ist voll eingezahlt.

Bei der Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen angemessen Rechnung getragen. Sie sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt und in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden grundsätzlich mit dem historischen Kurs zum Zeitpunkt der Erstverbuchung erfasst. Kurzfristige Fremdwährungsforderungen (Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger), liquide Mittel oder andere kurzfristige Vermögensgegenstände in Fremdwährungen sowie kurzfristige Fremdwährungsverbindlichkeiten werden zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet. Langfristige Fremdwährungsforderungen oder Fremdwährungsverbindlichkeiten bestehen nicht. Realisierte und unrealisierte Gewinne und Verluste werden erfasst.

3. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023:

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Zum 31. Dezember 2023 bestehen Forderungen gegenüber der Muttergesellschaft in Höhe von T€ 0,15 (Vorjahr: T€ 905,6) aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr.

Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt unverändert € 1.691.000,00 und ist voll eingezahlt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für Resturlaubsansprüche und Provisionen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 976,4 (Vorjahr T€ 2.397,6) bestehen zu T€ 73,1 (Vorjahr T€ 0,0) gegenüber der Muttergesellschaft. Insgesamt resultieren die Verbindlichkeiten im Verbund zu T€ 251,5 (Vorjahr T€ 23,1) aus Lieferungen und Leistungen sowie zu T€ 724,9 (Vorjahr T€ 2.374,6) aus Darlehensverbindlichkeiten aufgrund einer Cash-Pool-Vereinbarung.

Rohergebnis

Das Rohergebnis betrifft im Wesentlichen den Warenan- und -verkauf sowie Provisionserträge.

4. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Geschäftsführer waren im abgelaufenen Geschäftsjahr und bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses:

Herr Esteban Buldü Freixa, Sant Agusti (Mallorca)/Spanien, Geschäftsführer,

Herr Jose Luis Luis Salas, Selva, (Mallorca)/Spanien, Geschäftsführer,

Herr Jose Ignacio Lugo Rojo, Puig de Ros, Llucmajor (Mallorca)/Spanien, Geschäftsführer (bis 22.01.2024)

Herr Jaime Alejandro Estela Somoza, Palma de Mallorca, Islas Baleares/Spanien (seit 06.06.2023).

Die Geschäftsführer erhalten keine Vergütung von der Gesellschaft.

Konzernzugehörigkeit

Die Valldeomssa GmbH ist eine 100-prozentige Tochtergesellschaft der Coflusa S.A., Poligono Industrial S/N, E-07300 Inca (Mallorca)/Spanien. Der Jahresabschluss der Valldemossa GmbH wird in den Konzernabschluss der Forchmed S., Alaro (Mallorca)/Spanien, einbezogen, der in Palma de Mallorca/Spanien, veröffentlicht wird. Die Gesellschaft Forchmed S.L. wird im spanischen Handelsregister von Palma de Mallorca/Spanien unter der Nr. PM-11.460. Eintrag auf dem Blatt 137, Buch 1.046 geführt.

Mitarbeiter

Die Mitarbeiterzahl betrug im Geschäftsjahr durchschnittlich 26,42 Angestellte (Vorjahr: 25,75 Angestellte).

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von € 9.323,50 zum Ausgleich von Vorjahresverlusten auf neue Rechnung vorzutragen.