LucaNet Aktiengesellschaft

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Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bericht des Aufsichtsrats an die Hauptversammlung zum Geschäftsjahr 2023

Liebe Aktionäre,

Aufgrund der Tatsache, dass die LucaNet AG von der zunehmenden Digitalisierung in hohem Maße profitiert, sowie durch die Diversifikation des Kundenportfolios auf verschiedenste Branchen blicken wir trotz der unsicheren wirtschaftlichen Gesamtsituation auf ein sehr erfolgreiches Geschäftsjahr zurück.

Mit einem Wachstum in Höhe von etwa 17 % auf vergleichbarer Basis hat die LucaNet AG im Geschäftsjahr 2023 die ambitionierte Planung in den Umsatzerlösen übertroffen. Die sehr positiven Entwicklungen in den Bereichen SaaS und Softwaremiete sowie Softwarewartung haben dabei die erwarteten Rückgänge bei den Erlösen aus Softwareverkäufen und im Bereich Consulting überkompensiert. Mit 657 Neukunden im nationalen und internationalen Bereich (Vj. 647), also einem Wachstum von 2 %, verfügt LucaNet nunmehr über einen aktiven Kundenstamm von ca. 4.200 Kunden in über 50 Ländern der Welt.

Besonders zufrieden sind wir weiterhin mit der Entwicklung des Bereichs Software as a Service (SaaS). Dieser hat maßgeblich zum Anstieg des ARR auf TEUR 79.595 (geplant: TEUR 74.427) beigetragen. Durch die Optimierung unserer weltweiten Cloud- Architektur profitieren unsere Kunden von der globalen Verfügbarkeit ihrer Daten, höchster Performance und dynamischer Anpassung der bereitgestellten Hardware an die individuellen Anforderungen. Dabei können wir unseren Kunden weiterhin den höchsten Standard in Bezug auf den Schutz vertraulicher Daten bieten, nachdem die LucaNet AG bereits im Vorjahr erfolgreich die Zertifizierungsaudits für Informationssicherheits-Managementsysteme (ISMS) nach ISO/IEC 27001 absolviert hat.

Die Personalaufwendungen sind im Vergleich zum Vorjahr um ca. 10 % gefallen. Dies ist im Wesentlichen bedingt durch den Wegfall einer finanziellen Erfolgsbeteiligung sämtlicher Mitarbeitenden durch den Einstieg des Finanzinvestors HgCapital im Vorjahr. Nach Bereinigung um diesen Einmaleffekt liegt die Zunahme bei 16 %, bedingt durch den starken Anstieg der Zahl der Mitarbeitenden. Die Zunahme der Sonstigen betrieblichen Aufwendungen um 86 % beruht im Wesentlichen auf gestiegenen Ausgaben für Marketing, externe Beratungskosten in Zusammenhang mit der Einführung neuer Softwaresysteme und im Zusammenhang mit Marktanalysen sowie auf der Inanspruchnahme externer Unterstützung im Bereich der Softwareentwicklung.

Bereinigt um transaktionsbedingte Einmaleffekte, hat die LucaNet AG im Geschäftsjahr 2023 erneut ein mehr als zufriedenstellendes Ergebnis erzielt. Die Aussichten für das Unternehmen sind aufgrund der digitalen Transformation und der Lösungen, die den Kunden geboten werden können, weiterhin vielversprechend.

Zusammenarbeit von Aufsichtsrat und Vorstand

Im Berichtsjahr 2023 hat der Aufsichtsrat alle ihm nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung obliegenden Aufgaben mit größtmöglicher Sorgfalt wahrgenommen. Er hat den Vorstand beraten und überwacht. Der Vorstand informierte den Aufsichtsrat laufend und eingehend über die Lage und Entwicklung des Unternehmens. Dabei stimmte er die strategische Ausrichtung sowie wesentliche Einzelmaßnahmen mit dem Aufsichtsrat ab.

Der Aufsichtsrat war in alle Entscheidungen von grundlegender Bedeutung für das Unternehmen unmittelbar und frühzeitig eingebunden und hat diese mit dem Vorstand intensiv und detailliert erörtert. Der Aufsichtsrat hatte stets Gelegenheit, sich mit den Berichten und den Beschlussvorschlägen des Vorstands kritisch auseinanderzusetzen. Er hat sich dabei von der Rechtmäßigkeit, Zweckmäßigkeit und Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsleitung überzeugt. Soweit für Entscheidungen oder Maßnahmen der Geschäftsführung aufgrund Gesetzes, Satzung oder Geschäftsordnung eine Zustimmung des Aufsichtsrats erforderlich war, haben die Mitglieder des Aufsichtsrats diese nach intensiver Prüfung und Erörterung gebilligt.

Der Aufsichtsrat stand auch zwischen den Gremiensitzungen in einem regelmäßigen und intensiven Informations- und Gedankenaustausch mit dem Vorstand und hat sich über die wesentlichen Entwicklungen informiert.

Termine und Schwerpunkte der Aufsichtsratssitzungen

Im Berichtsjahr haben drei ordentliche Sitzungen des Aufsichtsrats stattgefunden. Der Aufsichtsrat hat von der Möglichkeit gem. § 110 Abs. 3 S. 2 AktG Gebrauch gemacht, im ersten Halbjahr eine Sitzung abzuhalten. Im zweiten Halbjahr fanden zwei Aufsichtsratssitzung statt:

Über diese drei ordentlichen Aufsichtsratssitzungen hinaus waren eine Vielzahl zusätzlicher Abstimmungstermine sowohl innerhalb des Aufsichtsrats als auch zwischen Aufsichtsrat und Vorstand erforderlich, um die in den ordentlichen Sitzungen zu behandelnden Fragestellungen abzustimmen und vor- bzw. nachzubereiten. In diesem Zusammenhang sind insbesondere Themen aufgrund der personellen Änderungen im Vorstand, der strategischen Ausrichtung der Gesellschaft und der damit verbundenen M&A-Tätigkeiten sowie der entsprechenden Investitionsentscheidungen zu nennen.

Prüfung des Jahresabschlusses

Die Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft hat den Jahresabschluss zum 31.12.2023 sowie den Lagebericht für das Geschäftsjahr 2023 der LucaNet AG geprüft.

Der Abschlussprüfer hat festgestellt, dass der vorliegende Jahresabschluss in Übereinstimmung mit dem HGB erstellt worden ist und ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage widerspiegelt. Der Jahresabschluss sowie der Lagebericht haben den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erhalten. Die Abschlüsse nebst Lagebericht sowie die jeweiligen Prüfungsberichte des Abschlussprüfers wurden jedem Mitglied des Aufsichtsrats vorab übersandt. Diese Berichtsentwürfe hat der Aufsichtsrat ausgewertet und erörtert.

Den Jahresabschluss, den Lagebericht, die Risikoeinschätzung und die Stellungnahme des Abschlussprüfers zur Lagebeurteilung des Vorstands sowie den Vorschlag für die Verwendung des Bilanzgewinns hat der Aufsichtsrat geprüft. Es bestanden keine Einwände. Mit dem Lagebericht und insbesondere der Beurteilung zur zukünftigen Entwicklung des Unternehmens ist der Aufsichtsrat einverstanden. Der Aufsichtsrat hat daher dem Ergebnis der Abschlussprüfung zugestimmt und den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss gebilligt. Der Jahresabschluss ist damit gem. § 172 Satz 1 AktG festgestellt. Der Aufsichtsrat schließt sich dem Vorschlag des Vorstands an, den ausgewiesenen Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Personelle Veränderungen in Vorstand und Aufsichtsrat

Alexander Domene wurde am 1. Februar 2023 als Vorstand abberufen. Dominik Duchon hat entschieden, sich aus dem operativen Geschäft zurückzuziehen und wurde daher ebenfalls mit Wirkung zum 30.09.2023 als Vorstand abberufen. Elena Aubell hatte ihre Vorstandtätigkeit in 2023 zwischenzeitlich ruhen lassen, und wurde zum 1. Oktober 2023 erneut zum Vorstand bestellt.

Im Aufsichtsrat gab es keine personellen Veränderungen.

Ausblick

Trotz der für das Geschäftsjahr 2024 vom Sachverständigenrat weiterhin vorausgesagten recht schwierigen Wirtschaftslage (vgl. Jahresgutachten des Sachverständigenrats 2023/24) gehen wir von einer weiterhin positiven Entwicklung und einem Umsatzwachstum im zweistelligen Prozentbereich für die LucaNet Gruppe aus.

Der Aufsichtsrat dankt den Vorstandsmitgliedern sowie allen Mitarbeitenden der LucaNet-Gruppe weltweit für die konstruktive Zusammenarbeit sowie ihr herausragendes Engagement und die beeindruckenden Leistungen.