Wohnungsbaugenossenschaft Horst e.G.

Wohnungsbaugenossenschaft Horst e.G.

Gelsenkirchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01. bis 31.12.2022

Anhang zum Jahresabschluss 2022

A. Allgemeine Angaben

Die Genossenschaft firmiert unter dem Namen Wohnungsbaugenossenschaft Horst e.G. Sie hat ihren Sitz in Gelsenkirchen und ist im Genossenschaftsregister 102 beim Amtsgericht Gelsenkirchen eingetragen.

Der Jahresabschluss 2022 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Die Bilanz zum 31.12.2022 und die Gewinn- und Verlustrechnung für 2022 wurden nach den vorgeschriebenen Formblättern für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen erstellt. In der Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ergaben sich keine Änderungen.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellkosten. Die Aufwendungen für Modernisierungsmaßnahmen wurden in Höhe anteiliger Herstellkosten aktiviert.

Die Ermittlung der planmäßigen Abschreibung erfolgte gemäß folgender Grundsätze:

a) Immaterielle Vermögensgegenstände

Lineare Abschreibung von 25 %

b) Wohnbauten

Lineare Abschreibung bei Altbauten mit 5 %

Lineare Abschreibung bei Neubauten mit 2 %

In Fällen umfangreicher Modernisierungen wird die Nutzungsdauer bei Altbauten auf 20 Jahre und bei Neubauten auf 50 Jahre festgelegt.

c) Andere Bauten (Garagen)

Lineare Abschreibung unter Zugrundelegung eines Abschreibungssatzes von 5 %

d) Geschäftsausstattung

Lineare Abschreibung von 10 bis 25 %

Geringwertige Anlagegüter werden im Jahr der Anschaffung abgeschrieben und als Abgang gezeigt.

Die unfertigen Leistungen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Der Ansatz der Forderungen und sonstiger Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. Erläuterungen zum Anlagevermögen

2. In der Position "Unfertige Leistungen" sind 1.242.398,91 € (Vorjahr: 1.275.663,98 €) noch nicht abgerechnete Betriebskosten enthalten.

3. In den "Forderungen aus Vermietung" (7.848,81 €) und den "sonstigen Vermögensgegenständen" (63.580,58 €) sind keine Beträge mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten.

4. In der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlußstichtag rechtlich entstehen.

5. Rücklagenspiegel:

6. Die Rückstellung für eine vor dem 01. Januar 1987 zugesagte Pension bzw. Betriebsrente wurde zum 31.12.2022 aufgelöst.

7. In den "Sonstigen Rückstellungen" sind folgende Rückstellungen mit einem nicht unerheblichen Umfang enthalten:

8. In den Verbindlichkeiten sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

9. Von den Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit

10. Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte o.ä. Rechte stellen sich wie folgt dar:

GPR = Grundpfandrechte

II. Gewinn- und Verlustrechnung

1. Außerordentliche Aufwendungen und Erträge sind in den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung nicht enthalten.

2. In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind keine wesentlichen periodenfremde Erträge enthalten.

3. In den "sonstigen betrieblichen Erträgen" ist die Auflösung der Pensionsrückstellung in Höhe von 62.809,00 € enthalten.

D. Sonstige Angaben

1. Es bestanden keine Haftungsverhältnisse.

2. Es bestehen keine, nicht in der Bilanz ausgewiesenen oder vermerkten finanziellen Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind.

3. Die Genossenschaft besitzt keine Kapitalanteile in Höhe von mindestens 20 % an anderen Unternehmen.

4. Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug:

5. Mitgliederbewegung

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich um 5.674,82 € vermindert.

6. Zuständiger Prüfungsverband:

Verband der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft Rheinland Westfalen e.V.

Goltsteinstraße 29, 40211 Düsseldorf

7. Mitglieder des Vorstandes:

Christian Hörter

Torsten Cunz

Thomas Kessel

8. Mitglieder des Aufsichtsrates:

Dr. Norbert Günther, Vorsitzender

Friedrich Lingner, stellv. Vorsitzender

Richard Csaki

Lisa Gärtner

Maria-Luise Holz

Klaus Tischmann

Björn Zenner

9. Am Bilanzstichtag bestanden keine Forderungen an Organmitglieder.

10. Aus dem Jahresüberschuss von 391,4 T€ wurden gemäß Beschluss von Vorstand und Aufsichtsrat 40,0 T€ in die gesetzliche Rücklage und 330,0 T€, vorbehaltlich der Zustimmung der Mitgliederversammlung, als Vorwegzuweisung in die Bauerneuerungsrücklage eingestellt.

Für den dann ausgewiesenen Bilanzgewinn in Höhe von 21.420,66 € wird folgende Verwendung vorgeschlagen:

Die Mitglieder, die einen Freistellungsauftrag erteilt haben, erhalten - wie bisher - eine 4%ige Rendite. Allen anderen werden die Kapitalertragsteuer (25%) und der Solidaritätszuschlag (5,5% der Kapitalertragsteuer) sowie die Kirchensteuer in Abzug gebracht. Die ehemaligen Mitglieder der Baugenossenschaft "Wohnungsbau" e.G., deren Geschäftsanteile noch nicht voll eingezahlt sind, erhalten keine Dividendenausschüttung. Die Dividende wird - wie im Verschmelzungsvertrag vereinbart - dem Geschäftsanteil bis zur Volleinzahlung zugerechnet.