Fungee GmbH

Fungee GmbH

Holthusen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Anhang 2023

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Fungee GmbH für 2023 ist entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellt. Der Bilanzausweis erfolgte unter Beachtung der Gliederungsschemata der §§ 266 und 275 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewendet. Nach § 267 HGB I handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft.

II. Erläuterungen zur Bilanz zum 31.12.2023

Das Anlagevermögen wurde planmäßig über die Laufzeit der Wirtschaftsgüter abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis € 800,00 wurden in 2023 sofort in voller Höhe abgeschrieben.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden zum Nennwert berücksichtigt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bilanziert. Sie beinhalten überwiegend Ansprüche aus gezahlter Umsatzsteuer auf Innenumsätze im Rahmen der umsatzsteuerlichen Organschaft (T€ 8,0) sowie überzahlte Sozialversicherungsbeiträge (T€ 13,6).

Die Bank- und Kassenguthaben wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Rückstellungen wurden für die vorgesehenen Zwecke in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Diese betreffen zu erwartende Steuerzahlungen der Jahre 2022 und 2023. Die sonstigen Rückstellungen betreffen Geschäftsführer-Tantiemen (T€ 33,4) und Kosten für die Jahresabschlusserstellung und der Anfertigung der Steuererklärungen für 2023 (T€ 3,8).

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen für ein KfW-Darlehen bei der Sparkasse Mecklenburg-Schwerin.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen insbesondere ausstehende Lohnzahlungen an Mitarbeiter (T€ 36,5), abzuführende Lohnsteuer für Dezember 2023 (T€ 24,8) und ausstehende Umsatzsteuer (T€ 25,6).

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten (T€ 118,5) beinhaltet im Geschäftsjahr 2023 bereits in Rechnung gestellte vereinbarte Leistungen aus der Vermietung von Eisbahnen, die Zeiträume des Folgejahres betreffen.

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Bei den Umsatzerlösen handelt es sich um steuerpflichtige Einnahmen aus der Vermietung von Event-Ausstattung jeglicher Art, bei Veranstaltungen vereinnahmte Eintrittsgelder und Ausleihgebühren für Schlittschuhe sowie deren gastronomischen Betreuung.

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten überwiegend Versicherungsentschädigungen (T€ 3,1).

Die ausgewiesenen Fremdleistungen (T€ 272,8) sind durch notwendige Transporte der vermieteten Eventgegenstände, deren technischen und energetischen Versorgung vor Ort sowie die Anmietung zusätzlicher Ausstattung am Veranstaltungsort verursacht.

Der Personalaufwand in Höhe von T€ 466,6 ist durch Erstattungen von Lohnfortzahlungen (T€ 6,7) und Kurzarbeitergeld (T€ 6,2) gemindert.

In den Abschreibungen sind Sofort-Abschreibungen von geringwertigen Wirtschaftsgütern in Höhe von T€ 33,3 enthalten.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen überwiegend die Miete und Nebenkosten für das Geschäftsgebäude in Holthusen (T€ 43,6), Kfz-Kosten (T€ 68,6), Instandhaltung von BGA (T€ 27,4), Reisekosten (T€ 25,5), Werbekosten (T€ 13,2) sowie Buchführungs- und Abschlusskosten (T€ 16,7).

Das negative Zinsergebnis resultiert aus Zinsaufwendungen aus dem bestehenden KfW-Kredit.

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag betreffen zu erwartende Körperschaft- und Gewerbesteuer-Zahlungen für 2023 sowie eine Gewerbesteuernachzahlung für 2021.

Die sonstigen Steuern betreffen Kfz-Steuern.

IV. Sonstige Angaben

Die Gründung erfolgte mit notariellem Vertrag vom 22.01.2004. Die Gesellschaft ist beim Handelsregister Schwerin unter HRB 8390 eingetragen.

Die Geschäftsführung wurde in 2023 von den Herren Rene Blunk und Sascha Jopp ausgeübt.

Haftungsverhältnisse bestanden laut Aussage der Geschäftsführer im laufenden Kalenderjahr nicht.

Zum 31.12.2023 hat die Gesellschaft ein Eigenkapital von € 425.648,61.

Der Jahresabschluss 2023 mit einem handelsrechtlichen Überschuss von € 34.248,50 wird festgestellt und der Jahresüberschuss vorgetragen. Den Geschäftsführern wurde Entlastung erteilt.