Zweite PMB Management GmbH

Zweite PMB Management GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

(Kurzfassung gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB)

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Hamburg und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter der Registernummer HRB 110822.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2016 wurde wie im Vorjahr nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt; bei der Gewinn-und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) beibehalten.

Von den für kleine Kapitalgesellschaften bestehenden größenabhängigen Erleichterungen bei der Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechend §§ 266 bzw. 276 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.

Von den für kleine Kapitalgesellschaften bestehenden Erleichterungen bei der Gliederung der Bilanz wurde gem. § 266 HGB im Rahmen der Offenlegung Gebrauch gemacht.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind sofern nicht in der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung enthalten im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellungen im Anhang wurden teilweise in Anspruch genommen.

2. Angaben zur Bilanz

2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen der Vorjahre und die Abschreibungen des Berichtsjahres (sowie um außerplanmäßige Abschreibungen wegen voraussichtlich dauernder Wertminderung) bewertet.

Bei beweglichen Anlagegegenständen erfolgen die Abschreibungen grundsätzlich linear. Die zugrunde gelegte Nutzungsdauer beträgt bei anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung zwischen 3 und 20 Jahren.

Das Finanzanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten bzw. den fortgeführten niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Unverzinsliche und niedrig verzinsliche sonstige Ausleihungen sind zum Barwert bilanziert.

Bei den Vorräten sind die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (sowie die Waren) zu fortgeschriebenen Ein-standspreisen oder zum niedrigeren beizulegenden Wert aufgrund gesunkener Wiederbeschaffungskosten bzw. sonstiger Wertminderungen angesetzt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind mit dem Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen aufgrund erkennbarer Einzelrisiken bilanziert.

Die Steuerrückstellungen beinhalten Körperschaftsteuer nebst Solidaritätszuschlag, Gewerbesteuer sowie Rückstellungen für latente Steuern aus passiven Bestandsdifferenzen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Kosten- und Preissteigerungen einbezogen. Ferner werden Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr mit einem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Jahre, welcher von der Deutschen Bundesbank veröffentlicht wird, abgezinst.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

2.2 Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Forderungsspiegel

Sonstige Vermögensgegenstände

Hierin sind TEUR 10 Steuererstattungsansprüche enthalten.

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Im Posten sonstige Rückstellungen sind die Kosten für Jahresabschlüsse sowie Steuererklärungen nebst E-Bilanz enthalten.

Verbindlichkeitenspiegel

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 79 (i. V. TEUR 1.602) und betreffen das eingerichtete Cash-Pooling-Verfahren.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

2.3 Erläuterungen zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

In der Position sonstige betriebliche Erträge sind Erträge aus der Zuschreibung von Darlehensforderungen enthalten. Die Darlehensforderungen gegenüber verbundenen Unternehmen wurden im Geschäftsjahr 2016 veräußert. Der erzielte Veräußerungspreis indiziert den Wegfall der zuvor angenommenen Wertminderung.

3. Sonstige Angaben

Konzernzugehörigkeit

Den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen, in den die Gesellschaft einbezogen ist, stellt die Familie Peter Möhrle Vermögensverwaltungs GmbH & Co. KG, Hamburg, auf. Den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen stellt die PMB Management GmbH, Hamburg, auf. Die Konzernabschlüsse werden im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehören an:

Dr. Kai Kunze, Christian Iwansky und Malte von Trotha

Feststellung des Jahresabschlusses

der Zweite PMB Management GmbH, Hamburg

Die Feststellung des Jahresabschlusses 2016 der Zweite PMB Management GmbH erfolgte am 18. August 2017.