HOLDTRADE
GmbH
Düsseldorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
2.074,00 |
4.287,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2,00 |
2,00 |
| II.
Sachanlagen |
2.072,00 |
4.285,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.031.986,82 |
926.981,19 |
| I.
Vorräte |
218.811,84 |
160.745,74 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
710.565,22 |
663.625,69 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
8.351,54 |
8.351,54 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
102.609,76 |
102.609,76 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
940,23 |
7.009,06 |
| D.
Aktive latente Steuern |
0,00 |
697,00 |
| Aktiva |
1.035.001,05 |
938.974,25 |
Passiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Eigenkapital |
323.865,62 |
320.389,71 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
100.000,00 |
100.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
220.389,71 |
223.435,31 |
| III.
Jahresüberschuss |
3.475,91 |
-3.045,60 |
| B.
Rückstellungen |
92.386,70 |
23.331,10 |
| C.
Verbindlichkeiten |
618.748,73 |
595.253,44 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
618.748,73 |
595.253,44 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
40.645,80 |
46.014,50 |
| Passiva |
1.035.001,05 |
938.974,25 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der HOLDTRADE GmbH wurde auf der
Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht
werdenkönnen, sind insgesamt im Anhang
aufgeführt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
mit Anschaffungskosten ab einem Wert von 150,00 Euro bis
410,00 Euro wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.
Für bewegliche Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als
150,00 Euro aber nicht mehr als 1.000,00 Euro wurde in den
Jahren 2008, 2009, 2010 und 2014 ein Sammelposten gebildet
und seit dem linear über 5 Jahre abgeschrieben. Nach
Ablauf des Abschreibezeitraums wurde für die Jahre
2008 und 2009 ein Vollabgang verzeichnet.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Von der Möglichkeit, einen Aktiv-Posten für
latente Steuererträge zu bilden, wurde Gebrauch
gemacht. Die Differenz hierzu ergibt sich aus dem
bilanzierten Firmenwert. In der Steuerbilanz ergibt sich
nach Abschreibung zum 31.12.2021 ein Restbuchwert in
Höhe von 0,00 Euro; in der Handelsbilanz beträgt
dieser 0,00 Euro.
Die Bewertung der aktiven latenten Steuern erfolgt
mit einem Steuersatz in Höhe von 30,00 % gerundet auf
volle 100 Euro.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
Brutto-Anlagenspiegel
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagewerte ist
aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Geschäftsjahresabschreibung
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der
Bilanz ist aus dem Anlagespiegel zu entnehmen.
Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwert
Die Gesellschaft wurde zum 24.05.2006 neu
gegründet. Von Ihrer Vorgängerin hat sie neben
Sachanlagevermögen einen Geschäftswert in Form
des Kundenstamms entgeltlich erworben. Sie hat von dem
Bilanzwahlrecht des § 255 Abs. 4 HGB a. F. Gebrach
gemacht. Die Anschaffungskosten in Höhe von 100.000,00
Euro wurden ab dem Geschäftsjahr mit je einem
Fünftel abgeschrieben, so dass zum Bilanzstichtag 0,00
Euro ausgewiesen werden. Die steuerrechtlichen
Bewertungsvorschriften wurden in der Steuerbilanz
berücksichtigt.
Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt 8.351,54 EUR
(Vorjahr: 8.351,54 EUR).
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten,
die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind, beträgt EUR 0,00.
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt
618.748,73 EUR (Vorjahr: 595.253,44 EUR).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt
0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).
Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beläuft sich auf 40.645,80 EUR
(Vorjahr: 46.014,50 EUR).
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 1 Arbeitnehmer.
Unterschrift der Geschäftsführung
Düsseldorf,
30.11.2022
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Ort, Datum
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Unterschrift
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sonstige Berichtsbestandteile
unterzeichnet Geschäftsführer Wolfgang
Giebels
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.11.2022
festgestellt.
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