Gothaer Vertriebs-Service AGLiquidiert

A&O Vertriebs- AG

Oldenburg

Jahresabschluss 2012

Bericht über das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2012 bis 31. Dezember 2012

16. Geschäftsjahr

Sitz der Gesellschaft
Nadorster Straße 222
26123 Oldenburg

Aufsichtsrat

Dr. Hartmut Nickel-Waninger,
Vorsitzender

Mitglied des Vorstandes der
Gothaer Versicherungsbank VVaG, der
Gothaer Finanzholding AG, der
Asstel Lebensversicherung AG, der
Gothaer Krankenversicherung AG, der
Gothaer Allgemeine Versicherung AG und der
Gothaer Lebensversicherung AG,
Köln

Thomas Leicht,
stv. Vorsitzender

Vorsitzender des Vorstandes der
Gothaer Allgemeine Versicherung AG
Mitglied des Vorstandes der
Gothaer Versicherungsbank VVaG und der
Gothaer Finanzholding AG,
Köln

Klaus-Christoph Reichert

Mitglied des Vorstandes der
Janitos Versicherung AG,
Frechen

Vorstand

Volker Honacker

Haßloch

Ulrich Neumann

Hauptabteilungsleiter Makler
Gothaer Konzern
St. Augustin

Markus Orth

Hauptabteilungsleiter Komposit Unternehmerkunden
Gothaer Konzern
Kirchheim

Gebhard Sanne

Wiefelstede

Die Aufführung der Mitglieder von Aufsichtsrat und Vorstand stellt gleichzeitig eine Anhangangabe gemäß § 285 Nr. 10 HGB dar.

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktivseite

Passivseite

Anhang

Bilanzierung und Bewertungsmethoden

Allgemeines

Die Gesellschaft ist im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft und nimmt § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB in Anspruch. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurden in Anspruch genommen.

Aktivseite

Sachanlagen

Die Betriebs- und Geschäftsausstattung wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßige Abschreibung entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer bilanziert. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis 150 Euro wurden direkt abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennwert bilanziert.

Guthaben bei Kreditinstituten

Das Guthaben beim Kreditinstitut ist mit dem Nominalwert bilanziert.

Passivseite

Gezeichnetes Kapital

Das Gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Berechnung der Pensionsrückstellungen erfolgte nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (Projekted Unit Credit-Methode) auf der Grundlage der Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck. Die Abzinsung erfolgte mit dem von der Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung veröffentlichten durchschnittlichen Zinssatz der letzten sieben Jahre bei einer ange angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren.

Bei der Ermittlung der Pensionsverpflichtungen zum Bilanzstichtag wurden folgende versicherungsmathematische Parameter verwendet:

Von der Möglichkeit gemäß Art. 67 Abs. 1 EGHGB, die sich aus dem Übergang auf die Bewertung nach dem BilMoG ergebende Zuführung bis spätestens zum 31. Dezember 2024 in jedem Geschäftsjahr zu mindestens einem Fünfzehntel anzusammeln, wurde Gebrauch gemacht.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungsbeträgen nach § 253 Abs.1 HGB angesetzt.

Sonstiges

Die Gliederung der Jahresbilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den §§ 266 und 275 HGB.

Erläuterungen zur Jahresbilanz:

Aktivseite

A. Anlagevermögen

Entwicklung im Geschäftsjahr 2012

D. Aktivischer Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung

Gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB wurde Deckungsvermögen in Höhe von 648.164,00 Euro mit korrespondierenden Alterversorgungsverpflichtungen in Höhe von 578.592,00 Euro verrechnet. Bei dem verrechneten Deckungsvermögen entspricht der beizulegende Zeitwert den Anschaffungskosten.

Passivseite

A. Eigenkapital

B. Rückstellungen

Sonstige Angaben:

Mitglieder des Aufsichtsrates und des Vorstandes

Die nach § 285 Nr. 10 HGB anzugebenden Mitglieder des Aufsichtsrates und des Vorstandes sind am Anfang des Geschäftsberichtes angegeben worden

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 18 Mitarbeiter (Vj: 18 Mitarbeiter) beschäftigt.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aufgrund des Verteilungswahlrechts in Art. 67 Abs. 1 EGHGB wurden Pensionsrückstellungen in Höhe von 92.220,00 Euro bilanziell nicht erfasst.

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Alleinige Eigentümerin unserer Gesellschaft ist die Gothaer Allgemeine Versicherung AG, Köln.

Da wir über die Gothaer Allgemeine Versicherung AG von der Gothaer Versicherungsbank VVaG abhängig sind, schließt der Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen nach §312 AktG, der von unseren Abschlussprüfern mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen wurde, mit folgender Erklärung:

"Unsere Gesellschaft hat nach den Umständen, die ihr jeweils in dem Zeitpunkt bekannt waren, in dem die Rechtsgeschäfte mit der Gothaer Versicherungsbank VVaG, Köln oder mit einem ihr verbundenen Unternehmen vorgenommen wurden, eine angemessene Gegenleistung erhalten. Es wurden keine Maßnahmen auf Veranlassung oder im Interesse der mit unserem Unternehmen verbundenen Unternehmen getroffen oder unterlassen."

Konzernabschluss

Wir sind über die Gothaer Allgemeine Versicherung AG ein abhängiges Unternehmen der Gothaer Versicherungsbank VVaG.

Der Jahresabschluss unseres Unternehmens wird in den Konzernabschluss der Gothaer Versicherungsbank VVaG, Köln, sowie in den Konzernabschluss der Gothaer Allgemeine Versicherung AG, Köln, einbezogen. Die Gothaer Versicherungsbank VVaG stellt den Konzernabschluss für den größten Kreis der Unternehmen auf, die Gothaer Allgemeine Versicherung AG für den kleinsten Kreis. Beide Konzernabschlüsse werden im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Gewinnverwendungsvorschlag

Der Vorstand schlägt vor, den Jahresüberschuss von 140.361,07 Euro mit dem Verlustvortrag von 3.541.904,85 Euro zu verrechnen und auf neue Rechnung vorzutragen.

Köln, 8. März 2013

Der Vorstand

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die A&O Vertriebs- AG

Wir haben den Jahresabschluss --bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang-- unter Einbeziehung der Buchführung der A&O Vertriebs- AG, Oldenburg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2011 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung des Vorstands der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Vorstands sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der A&O Vertriebs- AG.

Köln, den 15. März 2013

KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Bericht des Aufsichtsrates

Der Aufsichtsrat hat während des Geschäftsjahres den Vorstand fortlaufend entsprechend der ihm nach Gesetz und Satzung zugewiesenen Aufgaben überwacht. Er wurde vom Vorstand über die Entwicklung und Lage des Unternehmens sowie über die Risikosituation regelmäßig schriftlich und in zwei Sitzungen mündlich unterrichtet.

Gegenstand der Erörterungen und Berichterstattung waren die Umsatz- und Kostenentwicklung, die Kapitalanlage, Personal- und Sachkostenentwicklung sowie die Unternehmensplanung.

Besonderes Augenmerk richtete der Aufsichtsrat auf die Entwicklung des Geschäftsbereiches "Technische Makler" und ließ sich dazu, insbesondere zu den wichtigsten Vertriebspartnern, ausführlich berichten. Neben den sich weiterhin positiv entwickelnden Produktionsergebnissen war die zu Beginn des Jahres erfolgte Erweiterung des Geschäftsbereiches auf "Firmenverbundene Versicherungsvermittler" und den sich daraus resultierenden Auswirkungen auf die wichtigsten Unternehmenskennzahlen ein zentrales Thema der Berichterstattung.

Im Geschäftsbereich "Vereine und Regionen" waren die Entwicklung einzelner Kooperationen, der Kostenverlauf sowie der Verlauf des geplanten Ausbaus der Vertriebskapazitäten von besonderem Interesse. Der Aufsichtsrat ließ sich insbesondere zu den wichtigsten Vertriebspartnern ausführlich berichten.

Die von der Prüfungsgesellschaft vorgenommenen Prüfungen haben ergeben, dass das Rechnungswesen und der Jahresabschluss sowie der gemäß § 312 AktG vom Vorstand erstellte Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen den gesetzlichen Vorschriften entsprechen.

Die Prüfungsgesellschaft hat uneingeschränkte Bestätigungsvermerke erteilt, wobei der Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers zu dem Bericht des Vorstandes über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen folgenden Wortlaut hat:

"Nach unserer pflichtgemäßen Prüfung bestätigen wir, dass

1. die tatsächlichen Angaben des Berichtes richtig sind,

2. bei den im Bericht aufgeführten Rechtsgeschäften die Leistung der Gesellschaft nicht unangemessen hoch war."

Die Prüfung des Jahresabschlusses durch den Aufsichtsrat hat keinen Anlass zu Beanstandungen ergeben. Auch gegen die Erklärung des Vorstandes am Schluss des Berichtes über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen hat der Aufsichtsrat keine Einwendungen zu erheben.

Zu den Berichten der KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft vom 15. März 2013 hat der Aufsichtsrat keine besonderen Bemerkungen zu machen. Die Abschlussprüfer haben an der Bilanz-Aufsichtsratssitzung teilgenommen und haben über die wesentlichen Ergebnisse der Prüfung berichtet.

Der Aufsichtsrat billigt die Berichte des Vorstandes und den Jahresabschluss 2012, der damit gemäß § 172 AktG festgestellt ist.

Abschließend möchte der Aufsichtsrat dem gesamten Vorstand und allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern Dank und Anerkennung für ihre wertvollen Leistungen im vergangenen Geschäftsjahr aussprechen.

Köln, 6. Mai 2013

Der Aufsichtsrat

Dr. Nickel-Wanninger

A U S Z U G
aus der
Niederschrift 1/13
über die Bilanz-Aufsichtsratssitzung
der A&O Vertriebs-AG
am 6. Mai 2013, in Köln

TOP 2

Geschäftsbericht 2012

d) Feststellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2012 gemäß § 172 AktG

Der Aufsichtsrat stellte einstimmig den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012 gemäß § 172 AktG fest.