spontech spine intelligence group AG

spontech spine intelligence group AG

Stuttgart

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Von der größenabhängigen Erleichterung, die Posten 1 - 5 der Gewinn- und Verlustrechnung zum Rohergebnis zusammenzufassen, wurde kein Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 I 2, 266 ff. HGB). Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des Aktiengesetzes beachtet.

B. 1. ANGABEN ZU BILANZPOSTEN

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

· Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.
Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer der jeweiligen Vermögensgegenstände.
Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen gemäß EStG § 7 Abs. 1 nach der linearen Methode vorgenommen.

· Die Finanzanlagen umfassen die Beteiligung an der spontech spine intelligence AG mit Stückaktien und Kapitalrücklage, Buchwertaufstockung (9.068 TEUR) und der Kapitalrücklage.

· Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

· Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nominalbetrag ausgewiesen.

· Die Gewinnrücklagen in Höhe von 2.550.000,00 € beinhalten den Gegenposten aus der Bildung der passiven latenten Steuern aus der Sacheinbringung von Patenten und sonstigen Schutzrechten zum 31.05.2010 in Höhe von 8.500.000,00 €.

· Die Rückstellungen wurden so bemessen, dass sie nach kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, Rechnung tragen.

· Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert. Die Verbindlichkeiten haben jeweils eine Laufzeit bis zu einem Jahr.

Latente Steuern

Die Berechnung der latenten Steuern beruht auf temporären Differenzen zwischen Bilanzposten aus handelsrechtlicher und steuerrechtlicher Betrachtungsweise gem. § 274 HGB. Es handelt sich um die Aufstockung der selbstgeschaffenen Patent e in Höhe von 6,3 Mio. Euro. Die passiven latenten Steuern werden analog der Nutzungsdauer über 10 Jahre aufgelöst. Der zur Berechnung der latenten Steuern verwendete Ertragsteuersatz liegt bei 30,00 %, der Gewerbesteuer-Hebesatz beträgt hierbei 420 %.

Eine Ausschüttungssperre gemäß § 268 (8) HGB wird ggfs. beachtet.

B. ZUSATZANGABEN ZUR BILANZ

Sonstige finanzielle Verpflichtungen die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB sind, bestanden am Abschlussstichtag mit nicht.

C. SONSTIGE ANGABEN

a) Gesellschaftsvertrag

Firma spontech spine intelligence group AG

Sitz Stuttgart (HRB 735516)

Gesellschaftsvertrag Satzung der Aktiengesellschaft vom 21.05.2010

Gegenstand Ist der Erwerb, das Halten und Verwalten von Unternehmen
und Beteiligungen an Unternehmen im In- und Ausland, insbesondere an Unternehmen die chirurgische und sonstige medizinische Instrumente und Implantate sowie medizinische Geräte für die Wirbelsäule einschließlich der dazugehörigen Diagnose- und Planungssoftware entwickeln und vertreiben, sowie die Entwicklung, die Anmeldung, das Halten, das Verwalten und die Lizenzierung von Patenten und sonstigen Schutzrechten im Zusammenhang mit der Entwicklung der Instrumente, Implantate und Geräte einschließlich der Urheberrechte an der Software.

Geschäftsjahr Kalenderjahr

Stammkapital 1.069.751,00 Euro (Grundkapital)

Die Gesellschaft hat 1.069.751 auf den Namen lautende Stückaktien

Kapitalrücklage 28.430.248,99 €

b) Aufsichtsrat und Vorstand

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Dr. Peter Bauschatz (Vorsitzender, bis 19.11.2012), Rechtsanwalt, Ravensburg

Olaf Meyer (stellvertretender Vorsitzender bis 19.11.2012, Vorsitzender ab 19.11.2012),
Wirtschaftsprüfer, Gaggenau
Renate Erhardt (bis 19.11.2012), vereidigte Buchprüferin, Steuerberaterin, Gschwend
Martin Müller (stellvertretender Vorsitzender ab 19.11.2012), Steuerberater (Pforzheim)
Dr. Michael Röchner (ab 19.11.2012), Psychologe, Sipplingen

Aufsichtsratsvergütung 2012: keine

Vorstand:
Dr. Franz Copf, Stuttgart (bis 04.05.2012)

Roland Streuf (ab 27.06.2012)

c) Die Gesellschaft ist zu 100 % an der spontech spine intelligence AG, Stuttgart beteiligt. Das Eigenkapital betrug zum 31.12.2012: 1.562.942,63 € und der Jahresfehlbetrag 2012: 3.506.599,63 €.

e) Die Offenlegung erfolgt im elektronischen Bundesanzeiger

Stuttgart, den 23.04.2013

Roland Streuf

Vorstandsvorsitzender