HT Fassaden GmbH
Lengede
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Handelsregisternummer: HRB 206607
Registergericht: Hildesheim
Bilanz zum 31. Dezember 2023
AKTIVA
|
|
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
| II.
Sachanlagen |
|
| 3.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
21.975,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
| I.
Vorräte |
|
| 2.
unfertige Erzeugnisse |
68.441,57 |
| 3.
fertige Erzeugnisse und Waren |
12.942,43 |
| 4.
geleistete Anzahlungen auf Vorräte |
1.348,99 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
272.709,41 |
| 4.
sonstige Vermögensgegenstände |
58.476,69 |
| IV.
Kassenbestand, Guthaben b. Kreditinstituten,
Postgiro |
79.461,77 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.741,45 |
|
Summe Aktiva |
519.097,31 |
PASSIVA
|
|
EUR |
| A.
Eigenkapital |
|
| I.
Kapital |
|
|
Gezeichnetes Kapital |
27.000,00 |
| IV.
Gewinn- und Verlustvortrag |
84.386,67 |
| V.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
5.416,16 |
| C.
Rückstellungen |
|
| 2.
Steuerrückstellungen |
2.307,40 |
| 3.
sonstige Rückstellungen |
279,20 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
| 2.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
1.794,88 |
| 4.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen |
340.179,57 |
| 8.
sonstige Verbindlichkeiten |
57.733,43 |
|
Summe Passiva |
519.097,31 |
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG zum 31. Dezember 2023
|
|
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
2.788.802,28 |
| 2.
Bestandsveränderungen fertige/unfertige
Erzeugnisse |
-68.441,57 |
| 3.
Sonstige betriebliche Erträge |
20.310,84 |
| 4.
Materialaufwand |
-2.245.206,66 |
| 5.
Personalaufwand |
-259.119,62 |
| 6.
Abschreibungen |
-6.931,76 |
| 7.
Sonstige betriebl. Aufwendungen |
|
| 7.1.
Raumkosten |
-17.820,94 |
| 7.2.
Versicherungen, Beiträge und Abgaben |
-13.937,08 |
| 7.3.
Reparaturen und Instandhaltungen |
-3.370,40 |
| 7.4.
Fahrzeugkosten |
-45.832,11 |
| 7.5.
Werbe- und Reisekosten |
-21.521,47 |
| 7.6.
verschiedene betriebliche Kosten |
-99.555,82 |
| 8.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-21.578,56 |
| 9.
Steuern vom Einkommen und Ertrag |
183,03 |
|
10.Ergebnis nach Steuern |
5.980,16 |
|
11.Sonstige Steuern |
-564,00 |
|
Jahresüberschuss |
5.416,16 |
KONTENNACHWEIS zur Bilanz zum 31.
Dezember 2023
AKTIVA
|
|
EUR |
|
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
|
|
00500 Betriebs- und Geschäftsausstattung |
2.245,00 |
|
00560 Sonstige Transportmittel |
6.160,00 |
|
00630 Betriebsausstattung |
9.078,00 |
|
00635 Geschäftsausstattung |
3.826,00 |
|
00690 Sonstige Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
666,00 |
|
unfertige Erzeugnisse |
|
|
01090 In Ausführung befindliche
Bauaufträge |
68.441,57 |
|
fertige Erzeugnisse und Waren |
|
|
01140 Waren |
12.942,43 |
|
geleistete Anzahlungen auf Vorräte |
|
|
01186 Geleistete Anzahlungen 19% Vorsteuer |
1.348,99 |
|
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
|
|
01200 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sonstige Vermögensgegenstände |
272.709,41 |
|
01355 Kautionen - Restlaufzeit größer 1
Jahr |
1.400,00 |
|
01401 Abziehbare Vorsteuer 7% |
68,04 |
|
01406 Abziehbare Vorsteuer 19% |
294.285,46 |
|
01407 Abziehbare Vorsteuer nach § 13b UStG
19% |
162.404,87 |
|
01422 Umsatzsteuerforderungen Vorjahr |
34.731,22 |
|
01450 Körperschaftsteuerrückforderung |
13.336,00 |
|
03300 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen |
4.316,03 |
|
03720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt |
-11.581,00 |
|
03806 Umsatzsteuer 19% |
-228.164,16 |
|
03820 Umsatzsteuervorauszahlungen |
-64.097,08 |
|
03837 Umsatzsteuer nach § 13b UStG 19% |
-162.404,87 |
|
03841 USt Vorjahr |
14.174,43 |
|
03845 USt frühere Jahre |
7,75 |
|
Kassenbestand, Guthaben b. Kreditinstituten,
Postgiro |
|
|
01800 Volksbank WF |
1.888,61 |
|
01810 BLSK |
77.573,16 |
|
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
|
01900 Aktive Rechnungsabgrenzung |
3.741,45 |
|
Summe Aktiva |
519.097,31 |
PASSIVA
|
|
EUR |
|
Gezeichnetes Kapital |
|
|
02900 Gezeichnetes Kapital |
27.000,00 |
|
Gewinn- und Verlustvortrag |
|
|
02970 Gewinnvortrag vor Verwendung |
117.219,96 |
|
02978 Verlustvortrag vor Verwendung |
-32.833,29 |
|
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
5.416,16 |
|
Steuerrückstellungen |
|
|
03035 Gewerbesteuerrückstellung, § 4 Abs.
5b EStG |
-19.823,60 |
|
03040 Körperschaftsteuerrückstellung |
1.223,00 |
|
03050 Steuerrückstellung aus Steuerstundung
(BStBK) |
20.908,00 |
|
sonstige Rückstellungen |
|
|
03095 Rückstellungen für Abschluss- und
Prüfungskosten |
279,20 |
|
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
|
|
01840 Visa Herweg |
1.794,88 |
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen |
|
|
03300 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen |
340.179,57 |
|
sonstige Verbindlichkeiten |
|
|
03500 Sonstige Verbindlichkeiten |
45.205,18 |
|
03501 Sonstige Verbindlichkeiten - Restlaufzeit bis 1
Jahr |
115,00 |
|
03730 Verbindlichkeiten aus Lohn- u.
Kirchensteuer |
12.019,94 |
|
03740 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit |
393,31 |
|
Summe Passiva |
519.097,31 |
KONTENNACHWEIS zur Gewinn- und
Verlustrechnung zum 31. Dezember 2023
|
|
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
|
|
04337 Erlöse aus Leistungen nach § 13b
UStG |
1.464.234,51 |
|
04338 Nicht steuerbare Umsätze Drittland |
178.309,53 |
|
04400 Erlöse 19% USt |
1.193.711,78 |
|
04736 Gewährte Skonti 19% USt |
-11.076,02 |
|
04741 Gewährte Skonti aus Leistungen, 13b
UStG |
-33.627,24 |
|
04770 Gewährte Rabatte |
-2.750,28 |
| 2.
Bestandsveränderungen fertige/unfertige
Erzeugnisse |
|
|
04818 Bestandsveränderung Aufträge in
Arbeit |
-68.441,57 |
| 3.
Sonstige betriebliche Erträge |
|
|
04947 Verrechnete sonstige Sachbezüge aus
Kfz-Gestellung 19% USt |
19.992,84 |
|
04948 Verrechnete sonstige Sachbezüge 19%
USt |
318,00 |
| 4.
Materialaufwand |
|
|
05400 Wareneingang 19% Vorsteuer |
-1.352.372,93 |
|
05800 Bezugsnebenkosten |
-6.740,84 |
|
05801 Baunebenkosten / Kostenbeteiligung Bau |
-190,92 |
|
05881 Bestandsveränderungen Waren |
-14.516,00 |
|
05906 Fremdleistungen 19% Vorsteuer |
-16.623,70 |
|
05920 Bauleistungen§ 13b 19% Vorsteuer und 19%
Umsatzsteuer |
-854.232,19 |
|
05921 Baunebenleistungen§ 13b 19% Vorsteuer und
19% Umsatzsteuer |
-530,08 |
| 5.
Personalaufwand |
|
|
06010 Löhne |
-1.000,00 |
|
06020 Gehälter |
-59.521,20 |
|
06024 Geschäftsführergehälter der
GmbH-Gesellschafter |
-168.000,00 |
|
06069 Pauschale Steuer auf sonstige Bezüge (z.B.
Fahrtkostenzuschüsse) |
-117,12 |
|
06072 Sachzuwendungen und Dienstleistungen an
Arbeitnehmer |
-24.169,98 |
|
06110 Gesetzliche soziale Aufwendungen |
-261,32 |
|
06130 Freiwillige soziale Aufwend.,
lohnsteuerfrei |
-6.050,00 |
| 6.
Abschreibungen |
|
|
06220 Abschreibungen auf Sachanlagen |
-2.325,15 |
|
06262 Abschreibungen auf aktivierte GWG |
-4.606,61 |
| 7.
Sonstige betriebl. Aufwendungen |
|
| 7.1.
Raumkosten |
|
|
06305 Raumkosten |
-1.850,00 |
|
06310 Miete (unbewegliche Wirtschaftsgüter) |
-12.975,00 |
|
06325 Gas, Strom, Wasser |
-487,88 |
|
06330 Reinigung |
-2.508,06 |
| 7.2.
Versicherungen, Beiträge und Abgaben |
|
|
06400 Versicherungen |
-8.187,27 |
|
06401 Öffentliche Lebensversicherung |
-78,76 |
|
06402 Vers. Allianz / Euler Hermes |
-5.132,88 |
|
06403 Ammerländer Vers. |
-81,17 |
|
06420 Beiträge |
-240,00 |
|
06436 Abzugsfähige
Verspätungszuschläge und Zwangsgelder |
-217,00 |
| 7.3.
Reparaturen und Instandhaltungen |
|
|
06470 Reparaturen, Instandhaltung andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
-1.836,68 |
|
06495 Wartungskosten für Hard- und Software |
-1.533,72 |
| 7.4.
Fahrzeugkosten |
|
|
06520 Kfz-Versicherungen |
-2.741,36 |
|
06530 Laufende Kfz-Betriebskosten |
-15.703,18 |
|
06531 Laufende Kfz-Betriebskosten o. Steuer |
-157,70 |
|
06540 Kfz-Reparaturen |
-478,94 |
|
06560 Mietleasing Kfz |
-15.378,87 |
|
06561 Mietleasing Dienstrad Herweg |
-2.494,54 |
|
06562 Mietleasing Kfz PE-ML 1706 |
-7.720,20 |
|
06563 Mietleasing Dienstrad Tillmann |
-888,18 |
|
06570 Sonstige Kfz-Kosten |
-238,80 |
|
06595 Fremdfahrzeugkosten |
-30,34 |
| 7.5.
Werbe- und Reisekosten |
|
|
06600 Werbekosten |
-2.989,01 |
|
06620 Geschenke nicht abzugsfähig ohne §
37b EStG |
-423,95 |
|
06640 Bewirtungskosten |
-31,76 |
|
06650 Reisekosten Arbeitnehmer |
-6.420,63 |
|
06663 Reisekosten Arbeitnehmer, Fahrtkosten |
-1.489,00 |
|
06670 Reisekosten Unternehmer |
-9.399,67 |
|
06673 Reisekosten Unternehmer, Fahrtkosten |
-422,94 |
|
06680 Reisekosten UN Übernachtungsaufwand und
Reisenebenkosten |
-344,51 |
| 7.6.
verschiedene betriebliche Kosten |
|
|
06303 Fremdleistungen/Fremdarbeiten |
-596,30 |
|
06800 Porto |
-148,18 |
|
06805 Telefon |
-2.629,51 |
|
06815 Bürobedarf |
-1.946,74 |
|
06825 Rechts- und Beratungskosten |
-113,31 |
|
06830 Buchführungskosten |
-6.705,00 |
|
06835 Mieten für Einrichtungen (bewegliche
Wirtschaftsgüter) |
-38.257,66 |
|
06837 Aufwendungen für Lizenzen,
Konzessionen |
-2.223,00 |
|
06840 Mietleasing bewegliche Wirtschaftsgüter
für Betriebs- und Geschäftsausstattung |
-1.240,41 |
|
06845 Werkzeuge und Kleingeräte |
-27,72 |
|
06849 Allg. Kostenanteil Baustellen |
-15.026,81 |
|
06850 Sonstiger Betriebsbedarf |
-11.725,42 |
|
06851 Arbeitskleidung |
-3.081,03 |
|
06852 Sonstiger Betriebsbedarf 7% |
-39,84 |
|
06855 Nebenkosten des Geldverkehrs |
-7.727,64 |
|
06859 Aufwendungen für Abraum- und
Abfallbeseitigung |
-8.067,25 |
| 8.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
|
|
07300 Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-15.433,26 |
|
07303 Steuerlich abzugsfähige, andere
Nebenleistungen zu Steuern |
-7,20 |
|
07310 Zinsaufwendungen für kurzfristige
Verbindlichkeiten |
-6.138,10 |
| 9.
Steuern vom Einkommen und Ertrag |
|
|
07600 Körperschaftsteuer |
-1.223,00 |
|
07604 Körperschaftsteuererstattungen für
Vorjahre |
2.490,03 |
|
07610 Gewerbesteuer ( Vorauszahlung ) |
-1.084,00 |
|
10.Sonstige Steuern |
|
|
07685 Kfz-Steuer |
-564,00 |
|
Gewinn |
5.416,16 |
BESTÄTIGUNGSVERMERK
Die Buchführung und der Jahresabschluss entsprechen
den gesetzlichen Vorschriften. Der Jahresabschluss
vermittelt unter Beachtung der Grundsätze
ordnungsgemäßer Buchführung ein den
tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild
der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des
Unternehmens.
Anlagespiegel 31.12.2023
steuerrechtlich
|
Bilanzposition |
Anschaff.-/ Herstellungskosten (hist.) |
Zugänge, Geschäftsjahr |
davon aktivierte Zinsen Fremdkapital |
Abgänge / Minderungen Geschäftsjahr |
Umbuchungen Geschäftsjahr |
|
|
EUR |
(+)EUR |
(+)EUR |
(-)EUR |
(+/-)EUR |
| II.
Sachanlagen |
|
|
|
|
|
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
|
|
|
|
|
| 560
Sonstige Transportmittel |
10.060,48 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 630
Betriebsausstattung |
0,00 |
9.578,15 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 635
Geschäftsausstattung |
0,00 |
3.891,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 650
Büroeinrichtung |
1.876,00 |
2.342,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 690
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung |
2.000,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Summe 3. Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
13.936,48 |
15.811,15 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Summe II. Sachanlagen |
13.936,48 |
15.811,15 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Gesamtsumme |
13.936,48 |
15.811,15 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Bilanzposition |
Zuschreibungen Geschäftsjahr |
Abschreibungen Geschäftsjahr |
Buchwert Vorjahr |
Abschreibungen (kumuliert) |
Buchwert 31.12. |
|
|
(+)EUR |
EUR |
EUR |
(-)EUR |
EUR |
| II.
Sachanlagen |
|
|
|
|
|
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
|
|
|
|
|
| 560
Sonstige Transportmittel |
0,00 |
1.262,00 |
7.422,00 |
3.900,48 |
6.160,00 |
| 630
Betriebsausstattung |
0,00 |
500,15 |
0,00 |
500,15 |
9.078,00 |
| 635
Geschäftsausstattung |
0,00 |
65,00 |
0,00 |
65,00 |
3.826,00 |
| 650
Büroeinrichtung |
0,00 |
98,00 |
1,00 |
1.973,00 |
2.245,00 |
| 690
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung |
0,00 |
400,00 |
1.066,00 |
1.334,00 |
666,00 |
|
Summe 3. Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
0,00 |
2.325,15 |
8.489,00 |
7.772,63 |
21.975,00 |
|
Summe II. Sachanlagen |
0,00 |
2.325,15 |
8.489,00 |
7.772,63 |
21.975,00 |
|
Gesamtsumme |
0,00 |
2.325,15 |
8.489,00 |
7.772,63 |
21.975,00 |
|
