AF
Personalpartner GmbH
Bomlitz
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
32.188,00 |
616.512,14 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
0,00 |
2.182,00 |
| II.
Sachanlagen |
32.188,00 |
235.022,72 |
| III.
Finanzanlagen |
0,00 |
379.307,42 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.485.645,76 |
1.321.997,82 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
994.452,29 |
734.215,08 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
491.193,47 |
587.782,74 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.933,00 |
695,75 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.520.766,76 |
1.939.205,71 |
Passiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Eigenkapital |
24.916,21 |
522.278,35 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
100.050,00 |
100.050,00 |
| II.
Gewinn- /Verlustvortrag |
0,00 |
422.228,35 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
75.133,79 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
1.283.777,01 |
1.147.810,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
212.073,54 |
269.117,36 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.520.766,76 |
1.939.205,71 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der AF Personalpartner GmbH wurde
auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die immateriellen Vermögensgegenstände und
Sachanlagen wurden mit den fortgeschriebenen
Anschaffungskosten bewertet. Die Abschreibungen wurden nach
der linearen Methode unter Zugrundelegung der jeweiligen
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von EUR 410,00 wurden auf drei Jahre
abgeschrieben.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert
unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken
bewertet.
Der Kassenbestand und die Guthaben bei
Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert angesetzt.
Das Eigenkapital wurde mit dem Nennwert angesetzt.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten wurden zum
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt EUR 8.248,00
(Vorjahr: EUR 1.758,00).
Rückstellungen
Die Pensionsrückstellungen betragen EUR
1.266.529,00 Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung
wurde das Anwartschaftsbarwertverfahren (Projected Unit
Credit Method) angewendet.
Der Bewertung erfolgte unter Verwendung der
"Richttafeln 2005 G" von Prof. Dr. Klaus Heubeck mit einem
Rechnungszinssatz von 4,00% p.a. Bei der Berechnung wurde
eine Einkommenssteigerung von 0,50% sowie eine
Rentenanpassung von 1,00% berücksichtigt.
Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt
EUR 212.073,54 (Vorjahr: EUR 269.117,36).
Personalaufwendungen
In den Personalaufwendungen sind Aufwendungen
für Altersversorgung in Höhe von
EUR 118.788,55 (Vorjahr: EUR 38.382,26)
enthalten.
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Herr Olaf Kahle (bis 30.
Juni 2015)
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Rechtsanwalt
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Herr Michael Finkas
(seit 26. August 2014 bis 30. Juni 2015)
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Industriemeister
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Alleiniger Geschäftsführer ist seit dem 30.
Juni 2015 Herr Rechtsanwalt Ulrich Hotze.
sonstige Berichtsbestandteile
Unterschrift der Geschäftsführung:
Bomlitz, 19. Januar 2017
gez. Ulrich Hotze
-Geschäftsführer-
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.01.2017 festgestellt.
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