Skysoft Computersysteme GmbH

Skysoft Computersysteme GmbH

Kleinmachnow

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Skysoft Computersysteme GmbH

I Allgemeine Angaben

Die Skysoft Computersysteme GmbH begann ihre Tätigkeit am 01.10.1992.

Die Skysoft GmbH ist seit dem 04.06.1996 beim Amtsgericht Potsdam Stadt eingetragen unter der Nummer HRB 9362.

Die Anschrift der Skysoft Computersysteme GmbH ist weiterhin in 14532 Kleinmachnow, Im Kamp 30.

Das Ziel der Skysoft GmbH ist die Herstellung und der Vertrieb von Computerhard- und Software.

Das Wirtschaftsjahr ist das Kalenderjahr.

Ab dem 01.04.2002 besteht eine umsatzsteuerliche Organschaft mit dem Vermieter, Herrn
Peer Meier.

Geschäftsführer der Skysoft Computersysteme GmbH ist

Dipl. Ing. Peer Meier

An der Gesellschaft sind zum Abschlussstichtag beteiligt:

Herr Peer Meier

mit 69.025,04
€ =
80,35 v.H.

Herr
Dipl.-Ing. Otto Franke

mit 5.624,-
€ =
6,55 v.H.

Herr
Dr. Hans Roth

mit 5.624,-
€ =
6,55 v .H

Herr
Dipl.-Ing. Peer May

mit 5.624,-
€ =
6,55 v.H.

Das Stammkapital beträgt

85.897,04 €.

Der Gesellschafter Peer Meier gewährte der Gesellschaft ein Darlehen in Höhe von 28.184,76 € (inkl. Zinsen) zum Bilanzstichtag 31.12.2010.

Des Weiteren gewährte die Gesellschaft dem Gesellschafter Herrn Peer Meier ein verzinsliches Darlehen in Höhe von 200.000,00 €, das monatlich getilgt wird.
Der Wert zum Bilanzstichtag beträgt 175.982,57 €.

Außerdem wurde dem Gesellschafter Geschäftsführer Peer Meier ein weiteres Darlehen in Höhe von 5.000,00 € gewährt. Die Tilgung erfolgt erst ab dem Jahr 2011.

II Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung

1.) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

a) Bilanzierungsmethoden

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden nach den Vorschriften der §§ 264 ff HGB aufgestellt.

Nach § 267 HGB ist die GmbH als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen, deshalb wurde auf die Aufstellung eines Lageberichtes verzichtet.

b) Bewertungsmethoden/ Erläuterungen zur Bilanz

aa) Anlagevermögen

Das Anlagevermögen ist in der Bilanz mit den Anschaffungskosten vermindert um die planmäßige Abschreibung sowie die lineare Abschreibung der im steuerlichen Sinne geringfügigen Vermögensgegenstände ausgewiesen.

Ein Sammelposten für geringwertige Wirtschaftsgüter wurde im Jahr 2008 erstmalig aktiviert und linear abgeschrieben.

Dem Anhang ist der nach § 268 (2) HGB vorgeschriebene Anlagenspiegel beigefügt.

bb)Vorräte

Die Vorräte wurden mit den Listenpreisen abzüglich gewährter Lieferantenrabatte angesetzt.

cc)Forderungen

Die Forderungen sind mit dem Nominalwert erfasst. Gründe für eine Wertberichtigung lagen nicht vor.
Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig, ausgenommen der Forderung gegen den Gesellschafter sowie die Ansprüche aus Rückdeckungsversicherung in Höhe von 63.174,20 €.

dd)Rückstellungen

Bei den Rückstellungen sind die Pensions-/ und ähnliche Rückstellungen in Höhe von 152.131,00 € enthalten. Die Bewertung erfolgte aufgrund des versicherungsmathematischen Gutachtens von Peter Bredebusch. Der Wert wurde aufgrund des BilMoG neu entwickelt.

In den sonstigen Rückstellungen ist die Tantieme für das Jahr 2010 in Höhe von 7.81400 € enthalten.

Bei den Rückstellungen für Abschluss und Prüfung wurde ein Betrag in Höhe von 3.800,00 € zurückgestellt sowie eine Rückstellung für Gewährleistung von 3.059,00 € gebildet.

Die Rückstellungen wurden nach den handelsrechtlichen Vorschriften ermittelt und bewertet.

ee)Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig, mit Ausnahme der Verbindlichkeit gegenüber dem Gesellschafter, Herrn Peer Meier.

ff) Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Hierbei handelt es sich um die Miete für Januar 2011 in Höhe von 2.999,15 € sowie die auf das Jahr 2011 entfallenden Kfz-Versicherungen in Gesamthöhe von 1.227,26 €.

2.) Abweichung von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

S. Punkt 1 dd) Der steuerliche Wert weicht hier aufgrund des BilMoG entsprechend ab.

Der vorliegende Jahresabschluss ist von der Gesellschafterversammlung am 01.11.2011 gebilligt worden. Ebenfalls am 01.11.2011 wurde von der Gesellschafterversammlung beschlossen, den Abschluss am 07.11.2011 zu veröffentlichen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 01.11.2011