St. Antonius Klinik GmbH

St. Antonius Klinik GmbH

Wegberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Gesellschaft ist nach den in § 267 Abs. 1 HGB bezeichneten Größenmerkmalen als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen.

Die Gesellschaft betreibt eine Immobilienverwaltung (Abwicklung Krankenhaus) und ein Altenpflegeheim mit angegliederter Tagespflege in Wegberg.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgt nach den Vorschriften der §§ 264 ff. HGB. Er besteht aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) und Anhang. Aufgrund der Besonderheiten der Gesellschaft wurde die Bilanz um Gliederungsvorschriften der Krankenhaus-Buchführungsverordnung (KHBV) erweitert.

III. Angabe der auf die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlust- rechnung angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Die Gegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten einschließlich der Anschaffungsnebenkosten oder zu Herstellungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Die planmäßigen Abschreibungen des Anlagevermögens erfolgen nach der betriebs-gewöhnlichen Nutzungsdauer. Es wird linear abgeschrieben. Die Abschreibungen erfolgen im Anschaffungsjahr mit den zeitanteiligen Abschreibungsbeträgen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis zu EUR 250,00 wurden sofort als Betriebsausgaben abgesetzt. Selbstständig nutzbare Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten nicht mehr als EUR 800,00 betragen, werden sofort abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind unter Wahrung des Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten bewertet.

Der Nennwert der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde um Wertberichtigungen gekürzt. Der Ansatz der Sonstigen Vermögensgegenstände und der Kassenbestand sowie die Guthaben bei Kreditinstituten erfolgen zum Nennwert.

(Aktivische) Rechnungsabgrenzungsposten

Hier werden ausschließlich Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

Sonderposten

Die Bildung und Bewertung der Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens erfolgen nach Maßgabe der Vorschriften der Krankenhausfinanzierungsgesetzgebung des Bundes und des Landes NRW sowie der Krankenhaus-Buchführungsverordnung (KHBV) und der Pflege-Buchführungsverordnung (PBV).

Rückstellungen

Der Wertansatz der Sonstigen Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

(Passivische) Rechnungsabgrenzungsposten

Hier werden ausschließlich Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

IV. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Restlaufzeit beträgt bei allen Forderungen weniger als ein Jahr.

Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen Personalaufwendungen (TEUR 92, Vorjahr: TEUR 93), Jahresabschlussprüfung und Rechts- und Beratungskosten (TEUR 18, Vorjahr: TEUR 38), Archivierungskosten (TEUR 2, Vorjahr: TEUR 10) und mögliche Rückzahlung erhaltener Corona-Zuschüsse (TEUR 25, Vorjahr: TEUR 11).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern werden nicht verzinst. Ausgewiesen werden Sonstige Verbindlichkeiten. In den sonstigen Verbindlichkeiten sind TEUR 40 aus einem Darlehen der Geschäftsführerin enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind mit EUR 676.686,36 (im Vorjahr: EUR 713.571,56) durch Grundschulden gesichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft betreibt ihre Betriebe auf einem im Wege der Erbpacht überlassenen Grundstück. Das Erbbaurecht gilt bis zum 31. Januar 2105. Der Erbbauzins für die Teilbetriebe Altenheim und Immobilienverwaltung beträgt aktuell jährlich EUR 60.000,00 (im Vorjahr EUR 60.000,00).

Einem Teil der Arbeitnehmer der Gesellschaft wird eine Zusatzversorgung nach den für die Angestellten des öffentlichen Dienstes geltenden Grundsätzen gewährt, die über eine kirchliche Zusatzversorgungskasse (KZVK) abgewickelt wird.

Die Zusatzversorgung umfasst eine Alters-, Erwerbsminderungs- sowie eine Hinterbliebenenversorgung, für die eine Wartezeit von 60 Monaten erfüllt sein muss. Die Beiträge zur KZVK werden für die oben genannten Arbeitnehmer der Gesellschaft entrichtet. Der Aufwand hierfür betrug TEUR 35 (Vorjahr: TEUR 39).

V. Sonstige Angaben

Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren 71 Mitarbeiter (Vorjahr: 75) beschäftigt:

Bezüge Geschäftsleitung

Betreffend die Bezüge der Geschäftsführerin wird Gebrauch gemacht von der Schutzklausel gemäß § 286 Absatz 4 HGB.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernjahresabschluss der St. Antonius Holding GmbH, Wegberg, einbezogen.

Honorar des Abschlussprüfers

Im Hinblick auf die Angabe des Honorars des Abschlussprüfers gemäß § 285 Nr. 17 HGB wird gemäß § 288 Abs. 2 Satz 3 HGB von den größenabhängigen Erleichterungen Gebrauch gemacht.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführerin wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 121.281,60 auf neue Rechnung vorzutragen und mit dem bestehenden Verlustvortrag von EUR 2.242.685,67 zu verrechnen.

Feststellung des Jahresabschlusses

Dieser Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung am ... festgestellt.