KTF -
Berlin GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
755.786,00 |
752.885,42 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
13,50 |
3.065,50 |
| II.
Sachanlagen |
755.772,50 |
749.819,92 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.247.327,64 |
4.381.510,23 |
| I.
Vorräte |
1.144.650,64 |
1.028.805,03 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.997.665,24 |
3.162.201,72 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
69.182,69 |
64.693,66 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
105.011,76 |
190.503,48 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
42.574,50 |
44.625,00 |
| Aktiva |
4.045.688,14 |
5.179.020,65 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
2.277.448,23 |
4.165.402,39 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
102.500,00 |
102.500,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
1.262.264,83 |
1.262.264,83 |
| III.
Gewinn-/Verlustvortrag |
|
1.967.912,23 |
| IV.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
|
832.725,33 |
| V.
Bilanzgewinn |
912.683,40 |
|
| B.
Rückstellungen |
570.911,51 |
388.248,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.175.247,90 |
591.722,26 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
1.175.247,90 |
591.722,26 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
22.080,50 |
33.648,00 |
| Passiva |
4.045.688,14 |
5.179.020,65 |
Anhang
I.
Allgemeine Angaben
Die KTF - Berlin GmbH hat ihren Sitz in Berlin und
ist eingetragen in das Handelsregister des Amtsgerichts
Berlin (Charlottenburg) unter der Handelsregisternummer
10292.
Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach
den Vorschriften des Handelsgesetzbuches; ergänzend zu
diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes
zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
II.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die folgende Aufstellung entspricht in ihrer
Reihenfolge dem Postenaufbau des gesetzlich
vorgeschriebenen Gliederungsschemas.
Die Form des Jahresabschlusses ist gegenüber dem
Vorjahr unverändert. Die Posten der Bilanz und der
Gewinn- und Verlustrechnung sind mit denen des Vorjahres
vergleichbar. Die Bilanzierungs- und
Bewertungsgrundsätze blieben gegenüber dem
Vorjahr unverändert.
Erworbene
immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die
planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.
Vermögensgegenstände unter 800 €
wurden im Geschäftsjahr voll abgeschrieben.
Die Sofortabschreibung
geringwertiger Wirtschaftsgüter wird als Zugang
und Abgang ausgewiesen. Die
Geschäftsjahresabschreibung enthält damit diese
Beträge nicht.
Die
Finanzanlagen wurden zu Anschaffungswerten
angesetzt. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die
Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Die
Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände und die
flüssigen Mittel sind zu Nennwerten angesetzt.
Erkennbare Einzelrisiken wurden durch
Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem
allgemeinen Kreditrisiko wurde durch eine
Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.
Die
Steuerrückstellungen betreffen die bis zum
Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.
Die
sonstigen Rückstellungen erfassen die nach
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbeträge für ungewisse
Verbindlichkeiten. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken
berücksichtigt.
Die
Verbindlichkeiten sind mit ihren
Erfüllungsbeträgen angesetzt. Sofern die
Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen
lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren
Tageswert angesetzt.
III.
Erläuterungen zur Bilanz
1.
Bruttoanlagenspiegel
Die Entwicklung des Anlagevermögens und die
Abschreibungen sind in dem "Anlagengitter für das
Geschäftsjahr 2023" (Anlage I/4) dargestellt.
2.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die RestlaufzeitenderForderungen und sonstigen
Vermögensgegenständebetragen nicht mehr als ein
Jahr.
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt
€ 69.182,69 (Vj.: € 64.693,66).
3.
Angaben zu Restlaufzeitvermerke und
Sicherungsrechten
Die Verbindlichkeiten haben insgesamt eine
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus
Steuern in Höhe von € 217.398,74 (Vj. 222.220)
und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in
Höhe von € 43.175,72 (Vj. T€ 43)
enthalten.
IV.
Sonstige Pflichtangaben
1.
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Im Jahresdurchschnitt waren 95 Personen
beschäftigt.
2.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen
jährliche Verpflichtungen in Höhe von T€
255.
3.
Geschäftsführung
Als Geschäftsführer der Gesellschaft sind
bestellt:
Herr Thomas Lubojanski, Berlin
Herr Dr. Matthias von Bodecker, Hamburg
Jeder Geschäftsführer vertritt die
Gesellschaft allein. Herr Dr. Matthias von Bodecker ist von
den Beschränkungen des § 181 BGB
befreit.
Auf die Angabe der Bezüge wird gemäß
§ 286 Abs. 4 HGB verzichtet.
4.
Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung schlägt der
Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss in
Höhe von € 1.112.045,84 in voller Höhe
auf neue Rechnung vorzutragen.
Berlin, 04. Juni
2024
gez.
Thomas Lubojanski
gez.
Dr. Matthias von Bodecker
sonstige Berichtsbestandteile
Anlagenspiegel zum
31.12.2023
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KTF - Berlin GmbH
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|
Berlin
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Anschaffungs-,
Herstellungs-
|
Zugänge
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Umbuchungen
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kumulierte
Abschreibungen
|
Abschreibungen
|
Buchwert
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|
Abgänge-
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Zuschreibungen-
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|
kosten
|
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vom 01.01.2023
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01.01.2023
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31.12.2023
|
bis 31.12.2023
|
31.12.2023
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
A. Anlagevermögen
|
|
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|
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
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|
|
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|
|
1. entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
|
101.594,34
|
-2.207,00
|
|
99.373,84
|
3.051,00
|
13,50
|
Summe Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
101.594,34
|
-2.207,00
|
|
99.373,84
|
3.051,00
|
13,50
|
II. Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
1. technische Anlagen
und Maschinen
|
1.899,00
|
93.780,46
|
|
4.243,96
|
2.345,46
|
91.435,50
|
2. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung
|
1.094.457,96
|
141.378,43
|
206,00
|
504.207,62
|
156.683,93
|
664.337,00
|
|
|
-67.497,77
|
|
|
|
|
3. geleistete
Anzahlungen und Anlagen im Bau
|
70.350,42
|
20.250,28
|
|
0,00
|
|
0,00
|
|
|
-90.600,70
|
|
|
|
|
Summe Sachanlagen
|
1.166.707,38
|
255.409,17
|
206,00
|
508.451,58
|
159.029,39
|
755.772,50
|
|
|
-158.098,47
|
|
|
|
|
Summe Anlagevermögen
|
1.268.301,72
|
255.409,17
|
206,00
|
607.825,42
|
162.080,39
|
755.786,00
|
|
|
-160.305,47
|
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Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.07.2024
festgestellt.
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