Spezialwerte AG

Spezialwerte AG

Möhnesee

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Erläuterungen
Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde nach den für das Geschäftsjahr geltenden handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften und den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft auf (§ 267 Abs. 1, 3 und 4 HGB). Von den größenabhängigen Erleichterungsvorschriften bei der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses wird teilweise Gebrauch gemacht.

II. Rechnungslegungsgrundsätze

1. Allgemeine Grundsätze
Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Ansatz- und Bewertungsmethoden wurden beibehalten (§ 246 Abs. 3, § 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB). Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB). Es wurden die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet.

2. Sachanlagen
Die Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, und soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der einzelnen Vermögensgegenstände linear.

3. Finanzanlagen
Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung wird auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

4. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

5. Wertpapiere des Umlaufvermögens
Die Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren Wert am Abschlussstichtag bewertet.

6. Guthaben bei Kreditinstituten
Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.

7. Rückstellungen
Die Rückstellungen sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung.

8. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Sachanlagen
Die Sachanlagen beinhalten einen Firmen-Pkw und Büroeinrichtungsgegenstände.

2. Finanzanlagen
Bei den Finanzanlagen handelt es sich um Beteiligungen und Wertpapiere des Anlagevermögens.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen kurzfristige Kapitalforderungen.

4. Eigenkapital
Das Eigenkapital setzt sich wie folgt zusammen:

Das Grundkapital ist eingeteilt in 7.000.000 nennwertlose Stückaktien, die als vinkulierte Namensaktien ausgegeben wurden.
Das genehmigte Kapital 2020 beträgt am Abschlussstichtag noch 2.750.000,00 EUR.

IV. Sonstige Angaben

1. Bezüge des Vorstands und des Aufsichtsrats
Die Gesamtbezüge des Vorstands betragen in 2023 TEUR 74,4 (Vorjahr: TEUR 72,0).
Für die Mitglieder des Aufsichtsrats beträgt die Vergütung TEUR 12,0 (Vorjahr: TEUR 12,0).

2. Mitteilungspflichtige Beteiligungen
Bekanntmachung gemäß § 20 Abs. 6 AktG: Die Effekten Beteiligungs GmbH, Lünen, hat uns gemäß § 20 Abs. 1 und Abs. 3 und § 21 Abs. 1 AktG mitgeteilt, dass ihr mehr als der vierte Teil der Aktien an der Spezialwerte AG mit Sitz in Möhnesee - dies gilt auch ohne Zurechnung von Aktien nach § 20 Abs. 2 (Mitteilung gemäß § 20 Abs. 3 AktG) -, gehört. Gleichzeitig hat sie uns gemäß § 20 Abs. 4 AktG und § 21 Abs. 2 AktG mitgeteilt, dass ihr eine Mehrheitsbeteiligung an der Spezialwerte AG gehört.
Des Weiteren hat uns Herr Thorsten Geson, Deutschland, mitgeteilt, dass ihm gemäß § 20 Abs. 1 AktG mehr als der vierte Teil der Aktien - dies gilt auch ohne Zurechnung von Aktien nach § 20 Abs. 2 AktG - an der Spezialwerte AG mit Sitz in Möhnesee mittelbar gehört, da ihm gemäß § 16 Abs. 4 AktG die von der Effekten Beteiligungs GmbH, Lünen, unmittelbar gehaltenen Aktien an der Spezialwerte AG zuzurechnen sind. Gleichzeitig wurde uns gemäß § 20 Abs. 4 AktG mitgeteilt, dass Herrn Thorsten Geson, Deutschland, eine Mehrheitsbeteiligung an der Spezialwerte AG mittelbar gehört, da ihm gemäß § 16 Abs. 4 AktG die von der Effekten Beteiligungs GmbH, Lünen, unmittelbar gehaltenen Aktien an der Spezialwerte AG zuzurechnen sind.

3. Organe der Gesellschaft
Vorstand:
- Thorsten Geson, Bankkaufmann, Lünen.

Aufsichtsrat:
- Christoph-Peter Schlesinger, Industriekaufmann, Dortmund (Vorsitzender),
- Arnold Schroven, Dipl.-Mathematiker, Iserlohn (stellvertretender Vorsitzender),
- Tobias Neuß, Steuerberater, Lünen.

4. Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer
Im Jahresdurchschnitt wurden zwei Arbeitnehmer beschäftigt (Vorjahr: zwei Arbeitneh-
mer).

5. Firma, Sitz, Registergericht und Handelsregisternummer
Die Firma Spezialwerte AG hat ihren Sitz in Möhnesee und wird beim Amtsgericht
Arnsberg unter der Registernummer HRB 6275 geführt.

Möhnesee, 12.06.2024
                                                         gez. Thorsten Geson

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.06.2024 festgestellt.