S-Real GmbHLiquidiert

S-Real GmbH

Erkelenz

Jahresabschluss zum

Bilanz zum 31.12.2009

Anhang zum 31. Dezember 2009

I. Angewandte Rechnungslegungsvorschriften

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 wurde unter Beachtung der handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften erstellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die nachstehend erläuterten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten abzüglich der kumulierten planmäßigen Abschreibungen bilanziert. Die Verrechnung der Abschreibungen erfolgt linear.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Einzelanschaffungskosten bis Euro 150,00 wurden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben (§ 6 Abs. 2 EStG).

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zu Nennwerten.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Der Anlagenspiegel wurde in Ausübung des Wahlrechts aus § 268 Abs. 2 HGB in den Anhang aufgenommen.

2. Steuerrückstellungen

Aufgrund des zwischen der Gesellschaft und der Kreissparkasse Heinsberg bestehenden Organschaftsverhältnisses sind keine Steuerrückstellungen zu bilden.

3. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen bestehen unter anderem für Prüfungs- und Beratungskosten (TEUR 4) und ausstehende Eingangsrechnungen (TEUR 1).

4. Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten insbesondere Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer (TEUR 3), gegenüber Sozialversicherungsträgern (TEUR1) und Dienstleistungen (TEUR 11)

5. Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

6. Anzahl der Beschäftigten

Im Geschäftsjahr wurden (ohne die beiden Geschäftsführer) keine Arbeitnehmer beschäftigt

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gegliedert.

V. Sonstige Angaben

1. Angaben zur Geschäftsführung

Weiterhin verweisen wir auf die §§ 286 (4) und 288 HGB.

2. Angaben gemäß § 42 GmbHG

Die Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von insgesamt Euro 293.916,78 sind Forderungen gegenüber Gesellschaftern.

Weiterhin bestehen Forderungen gegenüber Gesellschaftern aus Projektentwicklungen (Forderungen aus Lieferungen und Leistungen) von Euro 22.984,26.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (Verrechnungskonto) bestehen in Höhe von Euro 50.511,14 gegenüber Gesellschaftern. Weiterhin bestehen Verbindlichkeiten aus der umsatzsteuerlichen Organschaft in Höhe von Euro 275,86.