MODCOMP Consulting AGLiquidiert

MODCOMP Consulting AG

Köln

Jahresabschluss zum 30.09.2010

Bilanz zum 30.09.2010

Anhang zum 30.09.2010

I. Allgemeine Angaben

Dem Jahresabschluss zum 30. September 2010 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften zugrunde sowie die ergänzenden Vorschriften des Aktiengesetzes.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungen der §§ 286 und 288 HGB wird teilweise Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände und des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode über die in den amtlichen AfA-Tabellen des Bundesministers der Finanzen vorgegebenen steuerlichen Nutzungsdauern.

Zugänge im Laufe des Geschäftsjahres werden zeitanteilig abgeschrieben.

Geringwertige Gegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten zwischen EUR 150,00 und EUR 1.000,00 werden im Jahr des Zugangs und den folgenden vier Jahren mit jeweils 20 % abgeschrieben.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel (Anlage 3a) dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bilanziert. Sie haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die liquiden Mittel (Kassenbestand) und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit den Nominalbeträgen angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennbetrag ausgewiesen. Die Gesellschaft weist einen Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 167 aus. Auf der Grundlage des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages mit der MODCOMP GmbH, Köln, wurde der Jahresfehlbetrag von der MODCOMP GmbH übernommen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzaufstellung bekannt gewordenen ungewissen Verbindlichkeiten, Risiken und rückständigen Aufwendungen. Ihr Ansatz erfolgt in Höhe des Betrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Die Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr 2009/2010 ergibt sich aus dem als Anlage 3a beigefügten Anlagespiegel.

Forderungen und sonstiges Umlaufvermögen

Die Position enthält Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 6 (i.Vj. TEUR 27), sowie sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 1 (i.Vj. TEUR 9).

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen wurden mit Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen saldiert und belaufen sich auf TEUR 2 (Vorjahr: TEUR 18).

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen bestehen für Abschlusskosten in Höhe von 8 (i.Vj. TEUR 7), für Ansprüche von Mitarbeitern in Höhe von TEUR 1 (i.Vj. TEUR 29), und Sonstiges in Höhe von TEUR 4 ( i.Vj.TEUR 12).

Verbindlichkeiten

Die Position enthält Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 0 (i.Vj. TEUR 29) sowie Sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 2 (i.Vj. TEUR 8), davon TEUR 2 (i.Vj. TEUR 8) aus Steuern.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen wurden mit Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen saldiert und belaufen sich auf TEUR 59 (Vorjahr: TEUR 92). Sie umfassen Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin MODCOMP GmbH, Köln, in Höhe von TEUR 59.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Das Ergebnis des Geschäftsjahres 2009/2010 vor Verlustübernahme beträgt TEUR -167.

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen enthalten Zinsaufwendungen in Höhe von TEUR 12 (Vorjahr: TEUR 14) gegenüber verbundenen Unternehmen.

V. Sonstige Angaben

Zum Bilanzstichtag liegen keine Eventualverbindlichkeiten, Haftungsverhältnisse, oder sonstige finanziellen Verpflichtungen vor.

Angaben zum Eigenkapital

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt EUR 50.000,00. Es ist eingeteilt in 50.000 Namensaktien im Nennbetrag von jeweils 1 EUR. Auf Grundlage des Beschlusses der außerordentlichen Hauptversammlung vom 5. Juni 2007 wurde ein Aufgeld in Höhe von EUR 100.000,00 von der Aktionärin in die Kapitalrücklage geleistet.

Organe der Gesellschaft

a) Mitglieder des Vorstandes

Dem Vorstand gehörten im Geschäftsjahr an:

Schlegel, Wolfgang, Consultant, Mülheim

Haebler, Peter, Dipl.-Kfm. (FH), Bonn

b) Mitglieder des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat bestand im Geschäftsjahr aus folgenden Personen:

Pastucha, Walter, Kaufmann, Köln

Firchau, Will, Dipl.-Math., Wedel

Schaub, Felicitas, Dipl.-Kffr. (FH), Korschenbroich

Angabe der Arbeitnehmerzahl

Im Geschäftsjahr 2009/2010 wurden durchschnittlich 6 Angestellte beschäftigt.

Verbundene Unternehmen

Alleinaktionärin ist die MODCOMP GmbH, Köln (Mutterunternehmen).

Über die Muttergesellschaft, die MODCOMP GmbH, Köln, wird das Unternehmen indirekt in den Konzernabschluss der CSP Inc., Billerica, Massachusetts/USA, einbezogen, der nach US-amerikanischen Bestimmungen offengelegt wird.

Unternehmensverträge

Zwischen der Gesellschaft (beherrschte Gesellschaft) und der MODCOMP GmbH, Köln, (herrschende Gesellschaft) besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag.

Jahresergebnis / Vorschlag für dessen Verwendung

Aufgrund des Ergebnisabführungs- und Beherrschungsvertrages mit der Aktionärin von Juni 2007 wird der Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 167 von der Aktionärin übernommen.

Ein Bilanzgewinn/-verlust wird zum 30. September 2010 nicht ausgewiesen.

Köln, den 3. Dezember 2010

gez Wolfgang Schlegel                             gez. Peter Haebler

Vorsitzender des Vorstand                       Vorstand

MODCOMP Consulting AG, Köln

Entwicklung des Anlagevermögens (Bruttodarstellung)