Foremost
Hospitality Operations GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
129.148,62 |
256.095,00 |
| I.
Sachanlagen |
129.148,62 |
256.095,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
4.512.860,11 |
2.345.921,79 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
82.690,23 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
4.508.389,80 |
2.254.635,44 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
4.470,31 |
8.596,12 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
216.043,73 |
703.675,73 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
392.336,53 |
392.336,53 |
| Aktiva |
5.250.388,99 |
3.698.029,05 |
Passiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
417.336,53 |
417.336,53 |
| III.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
392.336,53 |
392.336,53 |
| B.
Rückstellungen |
429.651,48 |
527.249,41 |
| C.
Verbindlichkeiten |
4.820.737,51 |
3.130.473,95 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
4.820.737,51 |
3.108.765,63 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
0,00 |
21.708,32 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
40.305,69 |
| Passiva |
5.250.388,99 |
3.698.029,05 |
Anhang
Foremost Hospitality Operations GmbH,
Berlin
Anhang
für das Geschäftsjahr
vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021
1. Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Berlin und ist
beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Nummer HRB 213329
B in das Handelsregister eingetragen.
Der vorliegende Jahresabschluss der Gesellschaft ist
nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB
(§§ 238 ff.) aufgestellt worden. Die
Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
entspricht den handelsrechtlichen Vorschriften,
insbesondere § 266 und § 275
Absatz 2 HGB.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
nach § 267 Absatz 1 HGB.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die immateriellen Vermögensgegenstände und
das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten, vermindert um planmäßige
lineare Abschreibungen nach der betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer, angesetzt. Zugänge abnutzbarer
Sachanlagen werden zeitanteilig abgeschrieben.
Geringwertige Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens mit einem Einzelwert bis EUR 800,00
werden im Geschäftsjahr vollständig
abgeschrieben.
Die Warenbestände des Vorratsvermögens
werden zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren
beizulegenden Wert angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten
bilanziert. Erkennbare Risiken werden durch angemessene
Wertberichtigungen berücksichtigt.
Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nennwerten
angesetzt. Bankguthaben in fremder Währung werden
gemäß §256a HGB mit dem
Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag
berücksichtigt.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben,
die Aufwendungen nach dem Bilanzstichtag darstellen.
Das gezeichnete Kapital wird in Übereinstimmung
mit dem Gesellschaftsvertrag ausgewiesen und ist voll
eingezahlt.
Die Rückstellungen werden in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags dotiert. Voraussichtlich
mittel- und langfristige Verpflichtungen werden
fristadäquat abgezinst.
Die Verbindlichkeiten und die sonstigen
Verbindlichkeiten werden mit den
Erfüllungsbeträgen angesetzt.
Unter dem passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden
Franchisegeberzuschüsse ausgewiesen. Der
Abgrenzungsposten wird über die Vertragslaufzeit
ertragswirksam aufgelöst.
Aufgrund des vorangegangenen Rumpfgeschäftsjahrs
vom 1. Juli bis 31. Dezember 2020 sind die angegebenen
Vorjahreswerte der Gesellschaft nur bedingt vergleichbar.
3. Erläuterungen und ergänzende Angaben
zur Bilanz und GuV
Erläuterungen zur Bilanz
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen
beinhalten im Wesentlichen sonstige Forderungen gegen die
Gesellschafterin Foremost Hospitality GmbH & Co. KG in
Höhe von TEUR 3.396 (Vorjahr: TEUR 1.312)
aus den im Konzernverbund beantragten Corona-Finanzhilfe
sowie in Höhe von TEUR 1.033 (Vorjahr: TEUR 81) aus
der Umsatzsteuerorganschaft.
Die sonstigen Vermögensgegenstände
betreffen im Wesentlichen Forderungen gegen die Agentur
für Arbeit in Höhe von TEUR 10 (Vorjahr: TEUR
37), Rückforderungen gegen Versorgungsunternehmen in
Höhe von TEUR 15 (Vorjahr: TEUR 10) und gegen
Krankenkassen TEUR 4 (Vorjahr: TEUR 4) sowie
Einkaufsrückvergütungen in Höhe von TEUR 2
(Vorjahr: TEUR 10), die bis zum Stichtag noch nicht in
Rechnung gestellt worden waren, sowie debitorische
Kreditoren.
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im
Wesentlichen Rückstellungen für ausstehende
Rechnungen in Höhe von TEUR 319 (Vorjahr: TEUR
354), für abzurechnende Provisionen in Höhe von
TEUR 6 (Vorjahr: TEUR 4), für
Jahresabschlusserstellung und -prüfung TEUR 14
(Vorjahr: TEUR 16) sowie Verpflichtungen aus
Urlaubsguthaben und Überstunden in Höhe von TEUR
21 (Vorjahr: TEUR 2).
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen betreffen im Wesentlichen das Cash-Pooling mit
der Gesellschafterin Foremost Hospitality GmbH &
Co. KG in Höhe TEUR 4.465 gegenüber
(Vorjahr: TEUR 3.673).
Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten in
Höhe von TEUR 17 (Vorjahr: TEUR 82)
Mietaufwendungen, die aufgrund von vertraglich vereinbarten
mietfreien Zeiträumen noch nicht zur Zahlung
fällig sind.
Die Verbindlichkeiten haben in voller Höhe eine
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr (Vorjahr: bis 1 J.
TEUR 3.109, über 1 J. TEUR 22).
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die Gesellschaft hat laufende Mietverträge
für die Hotelbetriebe in Mannheim und Region
München/Hallbergmoos und Frankfurt am Main. Die
Verträge haben eine Laufzeit von bis zu zwei Jahren
und enden im Geschäftsjahr 2022. Die verbleibenden
Mietverpflichtungen betragen insgesamt TEUR 365
(Vorjahr: TEUR 4.883).
4. Sonstige Angaben
Mitarbeiter
Die Gesellschaft beschäftigte im
Jahresdurchschnitt ohne Auszubildende 40 Mitarbeiter
(Vorjahr: 53), davon 30 Vollzeitbeschäftigte (Vorjahr:
42) und 10 Teilzeitbeschäftigte (Vorjahr: 11).
Geschäftsführung
Geschäftsführer war im Berichtsjahr
- Herr Timo Kläner, Rechtsanwalt,
Berlin.
Konzernverhältnisse
Die Anteile der Gesellschaft werden von der Foremost
Hospitality GmbH & Co.KG in Berlin gehalten. Es wird
ein Konzernabschluss für den Jahresabschluss zum
31.12.2021 aufgestellt. Die Offenlegung wird im
Bundesanzeiger vorgenommen.
Ergebnisabführung
Mit Wirkung ab dem 1. Juli 2020 hat die Gesellschaft
einen Ergebnisabführungsvertrag mit der
Gesellschafterin abgeschlossen.
Nachtragsbericht
Zum 19. Januar 2022 sowie zum 21. Januar 2022 wurden
unsere Hotelstandorte in der Region
München/Hallbergmoos und in Mannheim wie geplant an
die Premier Inn Hotels GmbH übergeben.
Mit dem Übertritt der Grenzen des ukrainischen
Staatsgebiets durch das russische Militär am 23.
Februar 2022 und die weiterhin andauernden
Kriegshandlungen, steht Deutschland vor einer großen
politischen wie auch wirtschaftlichen Herausforderung. Die
weitere Entwicklung in der Ukraine als auch die
Veränderung der Handelsbeziehungen mit Russland werden
voraussichtlich einen erheblichen Einfluss auf die
Gesamtwirtschaftliche Lage haben. Dies zeigt sich derzeit
insbesondere in den steigenden Energiepreisen und
Transportkosten als auch in der Verknappung einzelner
Güter. Wie weitreichend und dauerhaft sich dies
wirtschaftlich auswirken wird, ist derzeit noch nicht exakt
absehbar. Aufgrund der Übergabe unserer Hotelstandorte
an die Premier Inn Hotels GmbH in den Geschäftsjahren
2021/2022 entfallen entsprechende Kosten zu einem hohen
Maße. Wir sehen hieraus derzeit keinen wesentlichen
Einfluss auf unsere Gesellschaft gegeben.
Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung sind
nach dem Schluss des Geschäftsjahres bis zum Zeitpunkt
der Aufstellung des Anhangs nicht eingetreten.
Berlin, 31. März 2022
gez. Timo Kläner
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.12.2022
festgestellt.
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