Krankenhaus Alfeld GmbH

Krankenhaus Alfeld GmbH

Alfeld (Leine)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

AKTIVSEITE

Anhang

1 Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

10 Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft Krankenhaus Alfeld GmbH, Alfeld, für das Geschäftsjahr 2012 wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches (HGB) gemäß der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde unter Beibehaltung der Fortführungsprognose aufgestellt, da Gesellschafter der Krankenhaus Alfeld GmbH die Stadt Alfeld und der Landkreis Hildesheim sind und diese jeweils als Körperschaften des öffentlichen Rechts nicht insolvent werden können. Es ist zusätzlich für das Fortbestehen und die finanzielle Ausstattung der Gesellschaft davon auszugehen, dass die Gesellschafter etwaige Jahresfehlbeträge übernehmen und Liquiditätsengpässe überbrücken werden.

Die Wertansätze in der Bilanz zum 31. Dezember 2011 wurden unverändert übernommen.

Die Gliederungen der Bilanz sowie des Anlagennachweises entsprechen den Vorgaben der KHBV.

Die Gesellschaft erfüllt die Merkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

11 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

110 Angaben zur Bilanz

1100 Aktivseite

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis. Die im Anlagennachweis des ehemaligen Krankenhausträgers aufgeführten historischen Anschaffungswerte und kumulierten Abschreibungen der für den Krankenhausbetrieb notwendigen Vermögensgegenstände werden im Anlagennachweis der AMEOS Klinikum Alfeld GmbH, Alfeld, fortgeführt.

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr 2012 planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Das abnutzbare Anlagevermögen wird linear abgeschrieben. Die Nutzungsdauer der Betriebsgebäude beträgt zwischen 33 und 50 Jahren, die der anderen abnutzbaren Vermögensgegenstände entspricht im Regelfall den steuerlichen Tabellen.

Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode vorgenommen.

Die Aufgliederung des Umlaufvermögens ergibt sich aus der Bilanz.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nominalbetrag bilanziert.

Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert bilanziert.

1101 Passivseite

Das gezeichnete Kapital beträgt gemäß Gesellschaftsvertrag € 2.500.000,00.

In die Sonderposten wurden die für aktivierungsfähige Maßnahmen verwendeten Investitionszuschüsse eingestellt. Sie stellen den Finanzierungsgegenwert zu den unter dem Anlagevermögen ausgewiesenen Buchwerten jener Anlagegüter dar, die mit den Investitionszuschüssen (Fördermittel nach dem KHG, Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand) beschafft wurden. Die Sonderposten werden jährlich ertragswirksam in der Höhe aufgelöst, die dem Betrag der Abschreibungen auf die mit den Zuschüssen finanzierten Anlagegüter entspricht. Damit werden diese Abschreibungen im Jahresabschluss neutralisiert.

Die Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG unterliegen einer bedingten Rückzahlungsverpflichtung. Für den Fall, dass das Krankenhaus aus dem Krankenhausplan ausscheidet, sind die unter den Sonderposten ausgewiesenen Fördermittel zurückzuzahlen. Die Rückzahlungsverpflichtung ist auf den Liquidationswert der mit den Fördermitteln beschafften Anlagegüter beschränkt.

Die Rückstellungen wurden mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Beträgen gebildet. Sie berücksichtigen die erkennbaren Risiken und wirtschaftlichen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über fünf Jahren bestehen in Höhe von € 9.483.931,92.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in voller Höhe aus Darlehen.

2 Sonstige Angaben

20 Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat besteht nach § 8 des Gesellschaftsvertrages aus zehn Mitgliedern und setzt sich wie folgt zusammen:

Der Aufsichtsrat wurde gemäß dem Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 12. Dezember 2011 im Berichtsjahr aufgelöst.

21 Geschäftsführung

Geschäftsführer im Berichtsjahr war Olaf Levonen, Algermissen. Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.