Pflegedienst HeKo GmbH

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Hohnhorst

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

I. Anhang zum Jahresabschluss 31.Dezember2023

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Stadthagen unter der Registernummer 200883 geführt.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes (GmbHG) beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 274a und 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Im Einzelnen wurden folgende Grundsätze und Methoden angewendet:

Gliederungsgrundsätze

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht geändert. Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind mit denen des Vorjahres vergleichbar.

Eine Anpassung der Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung des Vorjahres zur Vergleichbarkeit mit denen des Geschäftsjahres war nicht erforderlich.

Eine Mitzugehörigkeit von Vermögensgegenständen und Schulden zu anderen Posten der Bilanz besteht nicht.

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite werden nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Der nach steuerlichen Grundsätzen gebildete Sammelposten für geringwertige Wirtschaftsgüter wird wegen seiner untergeordneten Bedeutung für das Vermögen in die Handelsbilanz übernommen.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein.

Bei der Bewertung wird von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet.

Es wurde vorsichtig bewertet, namentlich wurden alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt wurden. Gewinne werden nur berücksichtigt, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert sind. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres wurden unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt.

Die Einzelnen Positionen sind wie folgt bewertet:

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Die Rückstellungen werden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Währungsumrechnung

Im Jahresabschluss sind keine Posten enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben.

2. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen insgesamt 0,00 € (Vorjahr: 0,00 €).

Die Forderungen gegenüber Gesellschaftern betragen insgesamt 1.018,30 € (Vorjahr: 755,38 €).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten beträgt insgesamt 96.693,40 € (Vorjahr: 146.337,81 €). Diese haben folgende Restlaufzeiten:

bis zu einem Jahr: 96.693,40 € (Vorjahr: 88.063,17 €)

von einem bis fünf Jahren: 0,00 € (Vorjahr: 58.274,64 €)

von über fünf Jahren 0,00 € (Vorjahr: 0,00 €)

davon entfallen auf:

a) Steuern: 13.768,72€ (Vorjahr: 23.806,39 €)

b) im Rahmen der sozialen Sicherheit: 20.112,58 € (Vorjahr: 280,00 €)

c) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern: 0,00€ (Vorjahr: 0,00 €)

Der Gesamtbetrag der durch Pfandrechte und ähnliche Rechte gesicherten Verbindlichkeiten beträgt 58.274,64 € (Vorjahr: 114.313,33 €).

3. Sonstige Angaben

Geschäftsführer sind Frau Waltraud Meier und Frau Urszula Kampa.

Die Geschäftsführerinnen sind alleinvertretungsberechtigt. Er ist von den rechtlichen Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Den Geschäftsführerinnen wurden Darlehen in Höhe von insgesamt 1.018,30 € gewährt. Diese werden mit 2% über den Basiszins verzinst

4. Haftungsverhältnisse

Am Abschlussstichtag bestanden folgende nicht in der Bilanz ausgewiesene Haftungsverhältnisse im Sinne des §251HGB.

5. Arbeitnehmerzahl

Durchschnittlich wurden 54 Arbeitnehmer im Geschäftsjahr beschäftigt.

6. Unterschrift

II. Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde am 08.05.2024 festgestellt und genehmigt.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 8.5.2024.