TWT Digital Health GmbH

TWT Digital Health GmbH

Heidelberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§ 264 ff. HGB) sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Es wird zum Teil von den größenabhängigen Erleichterungsvorschriften gemäß § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Aufgrund des sich im Geschäftsjahr ergebenden Jahresfehlbetrages in Höhe von TEUR 775 ergibt sich zum 31. Dezember 2020 erstmalig ein "Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag" in Höhe von TEUR 658. Die Gesellschaft ist entsprechend bilanziell überschuldet.
Auf Basis der von den gesetzlichen Vertretern aufgestellten Budget- und Liquiditätsplanung ist die Finanzierung für 2021 und 2022 gesichert. Eine insolvenzrechtlich relevante Liquiditätsunterdeckung tritt entsprechend nicht ein. Aus diesem Grund wurde der vorliegende Jahresabschluss nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: TWT Digital Health GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Heidelberg

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Mannheim

Register-Nr.: HRB 335935

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:
 
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Für bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von (netto) EUR 250,01 bis einschließlich EUR 1.000,00 wird analog § 6 Abs. 2a EStG ein Sammelposten gebildet. Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis einschließlich (netto) EUR 250,00 werden sofort als Aufwand erfasst.

Die Gesellschaft erbringt Dienstleistungen in den Bereichen Digital Healthcare Services und Consulting für ihre Kunden. Hierzu vereinbart die Gesellschaft mit ihren Auftraggebern Projekt-Dienstleistungsverträge. Soweit die geleisteten Stunden eines Projektes größer sind als die bereits fakturierten Beträge, wird der Stunden-Überhang als "in Arbeit befindliche Aufträge" im Vorratsvermögen aktiviert. Die Bewertung dieses Postens erfolgt mit den Personaleinzelkosten und den angefallenen Kosten für externe Dienstleister zuzüglich eines pauschalen Gemeinkostenzuschlags.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Abzug gebotener Einzelwertberichtigungen angesetzt. Für das allgemeine Kreditrisiko bestehen pauschale Wertabschläge in Höhe von 1,0 % auf den nicht einzelwertberichtigten Netto-Forderungsbestand.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert bilanziert.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind, wie im Vorjahr, sämtlich innerhalb eines Jahres fällig.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen wird ein Gesamtbetrag in Höhe von EUR 155.338,94 (Vorjahr: EUR 82.348,05) für Steuererstattungsansprüche aus noch nicht veranlagten Steuerjahren bzw. noch nicht vereinnahmte Steuererstattungen ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten aus Darlehen haben im Vorjahr EUR 13.275,37 betragen und wurden im Geschäftsjahr vollständig getilgt.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen befinden sich in Höhe von TEUR 1.690 (i. Vj. TEUR 1.594) Cashpool-Verbindlichkeiten gegenüber der Greven Group GmbH, Köln. Diese Verbindlichkeit hat eine Restlaufzeit von größer einem und kleiner fünf Jahren. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, die übrigen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sowie die sonstigen Verbindlichkeiten sind - wie im Vorjahr - innerhalb eines Jahres fällig.

Sonstige Angaben

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von EUR 253.334,30 sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen Leasingverträge und Mietverträge.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 48 (Vorjahr: 48).

Konzernzugehörigkeit

Die TWT Digital Health GmbH gehört über ihren beherrschenden Gesellschafter, der TWT Digital Group GmbH, Düsseldorf (Konzernmutter für den kleinsten Kreis der Unternehmen), zum Konsolidierungskreis der GREVEN Group GmbH, Köln (Konzernmutter für den größten Kreis der Unternehmen).

Die TWT Digital Group GmbH, Düsseldorf, ist nach § 291 HGB von der Aufstellung eines Konzernabschlusses und eines Konzernlageberichtes befreit, da der Jahresabschluss der TWT Digital Group GmbH in den Konzernabschluss der GREVEN Group GmbH einbezogen wird. Der befreiende Konzernabschluss und Konzernlagebericht der GREVEN Group GmbH wird im Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Unterschrift der Geschäftsführung

Heidelberg, den 30.03.2021
  

  
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sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.10.2021 festgestellt.