Facultas GmbH

Marseille-Akademie GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2015 bis zum 30.06.2016

Bilanz zum 30. Juni 2016

AKTIVA

Anhang zum Jahresabschluss 2015/2016

der Marseille-Akademie GmbH

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und der §§ 264 ff. HGB sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte im Rahmen der Vorschriften in § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach § 275 Abs. 2 HGB im Gesamtkostenverfahren.

Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen den Vorjahresgrundsätzen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 HGB. Erleichterungsvorschriften wurden teilweise in Anspruch genommen. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter der HR-Nr. B 97933 registriert. Auf die Aufstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs. 1 HGB verzichtet. Soweit erforderlich wurden einzelne Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung ihrem tatsächlichen Inhalt angepasst.

Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet und weist einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 773 aus und ist somit zum 30. Juni 2016 bilanziell überschuldet. Eine tatsächliche Überschuldung liegt nicht vor, da durch die Teilnahme am Cash-Pooling der MK-Kliniken AG, die indirekt 100 % an der Marseille-Akademie GmbH hält, die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft sichergestellt ist.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bewertet.

Auf die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind, soweit wirtschaftlich und rechtlich erforderlich, Wertberichtigungen gebildet worden.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennbetrag bilanziert.

Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet.

Sämtliche Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen ausschließlich die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 235 (Vj. TEUR 135).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Von den Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen betreffen TEUR 1.041 (Vj. TEUR 1.149) solche gegen Gesellschafter. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 12 (Vj. TEUR 7) und Cash Pool in Höhe von TEUR 1.041 (Vj. TEUR 1.144).

4. Geschäftsführung

Geschäftsführer im Wirtschaftsjahr 2015/2016 war

Herr Dieter Wopen, Dipl.-Krankenkassenbetriebswirt, Schöneberg (bis 30. Juni 2016).

Herr Markus Speckenbach, Kaufmann, Berlin wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 07. Juli 2016 als Geschäftsführer berufen.

Die Gesellschaft wird durch den Geschäftsführer einzeln vertreten. Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

5. Ergebnisverwendung

Der erwirtschaftete Jahresüberschuss beläuft sich auf EUR 224.714,49. Der Verlustvortrag beläuft sich auf EUR 1.046.196,80. Der Bilanzverlust beträgt EUR 821.482,31 und wird auf neue Rechnung vorgetragen.

7. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der MK-Kliniken AG, Berlin, zum 30.06.2016 einbezogen.

Angaben zur Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2015/2016 wurde am 30. September 2016 festgestellt.