ENTRICON GmbH

ENTRICON GmbH

Wolfsburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2024 bis zum 31.12.2024

Bilanz

Aktivseite

Passivseite

Der Jahresabschluss zum 31.12.2024 wurde am 06.05.2025 festgestellt.

Anhang 2024

der Entricon GmbH

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Der Jahresabschluss der Entricon GmbH (ENTRICON) wird nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für große Kapitalgesellschaften unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt. Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden im Berichtsjahr fortgeführt.

Alleinige Gesellschafterin der Entricon ist die Stadtwerke Wolfsburg AG (Stadtwerke). Das Stammkapital in Höhe von 50 T€ ist voll eingezahlt.

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss des Mutterunternehmens Stadtwerke Wolfsburg AG einbezogen. Konzernabschluss und Konzernlagebericht der Stadtwerke Wolfsburg AG werden nach § 325 HGB beim Betreiber des Bundesanzeigers (www.bundesanzeiger.de) elektronisch eingereicht und dort bekannt gemacht.

Seit 2021 wird die kaufmännische Betriebsführung der Entricon durch das Schwesterunternehmen, Thieme GmbH & Co. KG (Thieme), wahrgenommen. Zwischen beiden Gesellschaften besteht ein Betriebsführungsvertrag.

Registerinformationen:

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Allgemeine Angaben

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (Going-Concern) aufgestellt.

Bilanzierung und Bewertung

Das abnutzbare Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, die nach der linearen Methode berechnet werden, bewertet.

Den planmäßigen Abschreibungen liegen die wirtschaftlichen Nutzungsdauern zugrunde.

In Bezug auf die Bilanzierung geringwertiger Anlagegüter wird handelsrechtlich die steuerrechtliche Regelung des § 6 Abs. 2 und Abs. 2a EStG angewendet. Anschaffungs- oder Herstellungskosten von abnutzbaren beweglichen Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens, die einer selbständigen Nutzung fähig sind, werden im Geschäftsjahr der Anschaffung, Herstellung oder Einlage in voller Höhe als Aufwand erfasst, wenn die Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um einen darin enthaltenen Vorsteuerbetrag, für das einzelne Anlagegut 250 € nicht übersteigen. Geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um einen darin enthaltenen Vorsteuerbetrag, mehr als 250 € und bis zu 800 € betragen, werden einzeln erfasst und im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Bei den Finanzanlagen sind die Genossenschaftsanteile zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände sowie Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten bzw. mit dem am Abschlussstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Sie werden wertberichtigt, wenn ihr Ausgleich am Abschlussstichtag ungewiss oder gefährdet ist.

Flüssige Mittel werden zum Nennwert bilanziert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen vor dem Abschlussstichtag gebuchte Ausgaben, die ein späteres Geschäftsjahr betreffen.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt und in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt worden. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr liegen zum Bilanzstichtag nicht vor.

Die Verbindlichkeiten werden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens geht aus dem Anlagengitter (Anlage zum Anhang) hervor.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen für Lieferungen und Leistungen betreffen die Stadtwerke mit 53,6 T€ (Vorjahr: 91,0 T€), die WVG 23,5 T€ (Vorjahr: 26,7 €), die WOBCOM 0,7 T€ (Vorjahr: 8,7 €), die WSM mit 0,3 T€ (Vorjahr: 12,0 T€) und Thieme mit 0,0 T€ (Vorjahr: 15,5 T€).

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Das im Handelsregister eingetragene und voll eingezahlte gezeichnete Kapital beträgt 50.000,00 €.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten u. a. die Rückstellungen für Resturlaub und Guthabenstunden des Personals, Tantiemezahlungen sowie Kosten der Steuererklärung und Prüfungskosten des Jahresabschlusses.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen die Gesellschafterin Stadtwerke mit 0,0 T€ (Vorjahr 31,1 T€), die Thieme mit 14,7 T€ (Vorjahr 3,7 T€), die Wobcom mit 0,0 T€ (Vorjahr: 10,1 T€) die WDZ mit 3,2 T€ (Vorjahr: 5,2 T€), die WVG mit 0,0 T€ (Vorjahr: 19,8 T€). Die Verbindlichkeiten sind für Lieferungen und Leistungen. Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt:

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind hauptsächlich die Weiterberechnungen des geldwerten Vorteils mit 46,6 T€ sowie sonstiger Sachbezüge mit 30,1 T€ sowie die Auflösung von Rückstellungen mit 76,0 T€ enthalten.

V. Ergänzende Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht. Die Entricon führt zum 31.12.2024 299 Konten mit einem Gesamtsaldo in Höhe von 13.021 T€ für verschiedene Wohneigentümergemeinschaften (Vorjahr 294 Konten, 12.831 T€).

Geschäftsführer zum 31.12.2024 ist:

Stefan Griesemann, Wolfsburg (Industriekaufmann)

Der Geschäftsführer ist nicht bei der Gesellschaft angestellt. Die Geschäftsführerbezüge wurden von der Thieme Verwaltungs-GmbH an die Entricon berechnet. Die Aufwendungen beliefen sich im Geschäftsjahr auf 89 T€.

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 37 Arbeitnehmer davon vier Auszubildende.

Gemäß § 285 Abs. 17 HGB werden wir das von dem Abschlussprüfer im Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar im Konzernabschluss ausweisen.

2. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung im Sinne des § 285 Nr. 33 HGB sind nach Schluss des Geschäftsjahres nicht entstanden.