exceet Card Group AG

exceet Card Group AG

Heidelberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der exceet Card Group AG (Amtsgericht Mannheim, HRB 735676) wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen der AktG beachtet.

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft i. S. d. § 267 a HGB. Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB unter Anwendung des Gesamtkostenverfahrens für die Gewinn- und Verlustrechnung aufgestellt.

Die Zahlen entsprechen dem Gliederungsschema der §§ 266 und 275 HGB.

Dieses Gliederungsschema entspricht den durch das BilRUG geänderten Vorschriften des HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des AktG aufgestellt.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden, soweit dies nach den Vorschriften des § 246 HGB nicht ausdrücklich gefordert wird.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und die Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Anlagevermögen

Das Finanzanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt.

Auf die Gegenstände des Anlagevermögens wurden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen, wenn voraussichtlich dauerhafte Wertminderungen vorliegen. Zuschreibungen aufgrund des Wertaufholungsgebotes erfolgen bis zu den fortgeführten Anschaffungskosten, wenn die Gründe für eine dauerhafte Wertminderung nicht mehr bestehen.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennbetrag bzw. zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Tageswerten angesetzt. Abschreibungen auf Forderungen wurden entsprechend der Wahrscheinlichkeit des Ausfalls gebildet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Flüssige Mittel sind mit ihrem Nennbetrag bilanziert.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostensteigerungen.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Währungsumrechnung

Auf fremde Währung lautende Forderungen und Verbindlichkeiten werden grundsätzlich zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Eigene Anteile

Mit Verträgen vom 22. Oktober bzw. 5. Dezember 2008 wurde der Erwerb von insgesamt 103.745 eigene Aktien mit einem Anteil am Grundkapital von jeweils € 1,00 durch die Gesellschaft vereinbart. Die Hauptversammlung hat am 16. Januar 2009 den Vorstand zum Erwerb eigener Aktien gem. § 71 Abs. 1 Nr. 8 AktG ermächtigt, wodurch die oben genannten Kaufverträge wirksam geworden sind.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen aus Darlehensverbindlichkeiten und sonstigen Verbindlichkeiten.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen

In den Forderungen sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von € 244.860,70 (Vj. € 416.548,00) enthalten.

Gezeichnetes Kapital

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt zum 31. Dezember 2022 € 7.595.389,00 und ist aufgeteilt in 7.595.389 nennwertlose Stückaktien als Namensaktien mit einem anteiligen Betrag am Grundkapital von jeweils € 1,00.

Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 672.181,41 (Vj. € 707.707,92) enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Vorstand

Herr Dipl.-Ing. Ulrich Reutner (Strategie & Marketing), Walldorf

Herr Robert Wolny (Produktion & Einkauf), Rum/Österreich

Aufsichtsrat

Herr Jochen Hummel, Heidelberg (1. Vorsitzender)

Herr Mag. Johann Peter Hauser, Bad Häring/Österreich (Stellvertretender Vorsitzender)

Frau Christa Wagner, Rum/Österreich

Beteiligungsunternehmen

Zum 31. Dezember 2022 war die Gesellschaft an den folgenden Unternehmen mit mindestens 20 % beteiligt:

Namen und Sitz des Mutterunternehmens

exceet Card Group GmbH, Kematen/Österreich

Die exceet Card Group AG, Heidelberg, ist eine 100 %ige Tochter der exceet Card Group GmbH, Kematen/Österreich.

Bericht des Aufsichtsrates

der Exceet Card Group AG

Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr 2022 die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Pflichten und Aufgaben wahrgenommen und sich während des Geschäftsjahres 2022 mit der wirtschaftlichen und finanziellen Lage der Gesellschaft befasst. Er hat den Vorstand außerdem bei der Geschäftsführung überwacht und beraten. Der Vorstand hat den Aufsichtsrat gemäß § 90 AktG über die wesentlichen Aspekte der Geschäftsentwicklung sowie die wirtschaftliche Lage der Gesellschaft informiert.

Der Vorstand hat die strategische Ausrichtung der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2022 mit dem Aufsichtsrat abgestimmt. Der Aufsichtsrat war in alle wesentlichen Entscheidungen mit grundlegender Bedeutung für die Exceet Card Group AG eingebunden und hat die nach Gesetz und Satzung erforderlichen Beschlüsse gefasst.

Im Geschäftsjahr 2022 ist der Aufsichtsrat an folgenden Tagen entweder zu persönlicher oder fernmündlich oder in Form von Videokonferenz abgehaltener Sitzung zusammengetreten:

Mitglieder des Aufsichtsrats im Geschäftsjahr 2022

Herr Jochen Hummel (Vorsitzender des Aufsichtsrats),

Herr Hanspeter Hauser (stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrats),

Frau Christa Wagner (Aufsichtsrätin)

Aufsichtsrat und Ausschüsse

Alle Themen der Aufsichtsratstätigkeit wurden vom Gesamtaufsichtsrat behandelt. Ausschüsse wurden im Geschäftsjahr 2022 nicht gebildet. Beschließende Ausschüsse wären stets mit dem Gesamtaufsichtsrat identisch.

Beratungen im Aufsichtsrat

Die Lage der Gesellschaft, insbesondere die Ergebnisentwicklung sowie die Finanz- und Wirtschaftslage der Gesellschaft, waren Gegenstand der Berichterstattungen des Vorstands an den Aufsichtsrat.

Billigung des Jahresabschlusses

Der Aufsichtsrat hat in seiner Bilanzsitzung am 03.05.2023 nach eingehender Prüfung den vom Vorstand zum 31. Dezember 2022 aufgestellten Jahresabschluss gebilligt. Mit der Billigung des Jahresabschlusses ist dieser gemäß § 172 Satz 1 AktG zugleich festgestellt.

Bilanz zum 31. Dezember 2022

(Vorjahr zum Vergleich)

Aktiva

Passiva

Die Gesellschaft erfüllt die Voraussetzungen als Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267 a HGB.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2022 wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 03.05.2023 festgestellt.