Percenta AGLiquidiert

Percenta AG

Glücksburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz

Aktiva

Anhang

I. Allgemeines

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 ist nach den Vorschriften des HGB aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren im Sinne des § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erläuterungen zur Bilanz

Die immateriellen Wirtschaftsgüter und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, die nach der linearen Methode vorgenommen werden und soweit erforderlich, um außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 2 HGB, bewertet.

Die Wirtschaftsgüter von 150,00 bis 1.000,00 Euro wurden mit ihren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten in einem Sammelposten eingestellt (§6 Abs. 2a EstG). Der Sammelposten wird in Höhe von 1/5 seines Wertes jedes Jahr aufgelöst.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind mit den Anschaffungskosten bewertet.

Fertige und unfertige Erzeugnisse werden entsprechend § 253 Abs. 3 HGB mit den Herstellungskosten abzüglich zur Einhaltung des Niederstwertprinzips erforderlicher Bewertungsabschläge bewertet.

Die Vorräte bzw. Warenbestände wurden zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt. (§ 6 Abs. 1 Nr. 2 EStG, § 253 Abs. 3 HGB)

Die Vorräte wurden körperlich aufgenommen. An der Inventur haben wir nicht teilgenommen.

Der Inventurwert wurde uns durch den Mandanten mitgeteilt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind - ausgehend vom Nennwert - unter Beachtung eines eventuellen Ausfallrisikos bewertet worden.

Die Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 5 Abs. 5 Satz 1 Nr. 1 EStG in Verbindung mit § 250 Abs. 1 HGB angesetzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten wurden sonstige Rückstellungen gebildet gemäß § 249 Abs. 1 Satz 1 HGB. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt worden (§ 6 Abs.1 Nr. 3 EStG, § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB).

III. Erläuterungen zum Jahresabschluss

Zur Zusammensetzung und Entwicklung der einzelnen Bilanz- und GuV-Positionen wird auf den Erläuterungsteil verwiesen.

Ergänzend werden folgende Angaben gemacht:

Erläuterungen zur Bilanz

Die Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt, der dem Anhang als Anlage beigefügt ist.

Eine Ausfertigung des Anlagenverzeichnisses haben wir zu unseren Akten genommen. Bezüglich der Entwicklung des Anlagevermögens verweisen wir auf den Anlagenspiegel.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt zusammen:

Verbindlichkeiten

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten weisen folgende Restlaufzeiten auf:

IV. Sonstige Pflichtangaben

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern werden mit 15% verzinst. Ein Darlehensvertrag liegt vor.

Geschäftsführung

Angaben zum Vorstand und zur Vertretungsbefugnis

Die Gesellschaft hat einen oder mehrere Vorstandsmitglieder.

Die jeweilige Zahl der Mitglieder des Vorstandes bestimmt der Aufsichtsrat. Der Aufsichtsrat kann

einen Vorsitzenden des Vorstands sowie einen stellvertretenden Vorsitzenden des Vorstandes ernennen.

Es können stellvertretende Vorstandsmitglieder bestellt werden. Die Beschlüsse des Vorstandes werden mit einfacher Stimmenmehrheit gefasst. Bei Stimmengleichheit gibt die Stimme des Vorsitzenden den Ausschlag. Der Vorstand kann sich durch einstimmigen Beschluss eine Geschäftsordnung geben. Diese Geschäftsordnung bedarf der Zustimmung des Aufsichtsrates. Besteht der Vorstand nur aus einer Person, so ist dieses Vorstandsmitglied zur alleinigen Vertretung befugt. Besteht

der Vorstand aus mehreren Personen, wird die Gesellschaft durch zwei Vorstandsmitglieder oder durch ein Vorstandsmitglied zusammen mit einem Prokuristen vertreten. Der Aufsichtsrat kann bestimmen, dass einzelne oder alle Vorstandsmitglieder allein vertretungsbefugt sind.

Zu Vorstandsmitgliedern im Geschäftsjahr waren bestellt:

Uwe Täubers, Rathausstraße 29a, 24960 Glücksburg,

Jörg-Owe Schneppat, Am Noor 14b, 24960 Glücksburg

Sie sind stets allein zur Vertretung der Gesellschaft berechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. § 112 AktG bleibt unberührt.

Angaben zum Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat besteht gem. § 7 der Satzung aus drei Mitgliedern. Die Aufsichtsratsmitglieder werden für die Zeit bis zur Beendigung der Hauptversammlung gewählt, die über ihre Entlastung für

das vierte Geschäftsjahr nach dem Beginn der Amtszeit beschließt. Das Geschäftsjahr, in dem die Amtszeit beginnt, wird nicht mitgerechnet. Die Wahl des Nachfolgers eines vor Ablauf der Amtszeit

ausgeschiedenen Mitgliedes erfolgt für den Rest der Amtszeit des ausgeschiedenen Mitglieds. Die Mitglieder des Aufsichtsrates können ihr Amt durch eine an den Vorsitzenden des Aufsichtsrates oder an den Vorstand zu richtende schriftliche Erklärung unter Einhaltung einer Frist von vier Wochen niederlegen.

In der Hautpversammlung vom 23.04.2007 wurden folgende Personen zu Aufsichtsratsmitgliedern bestellt:

Eckart Klenner, Ottostraße 13, 80333 München

Vorsitzender des Aufsichtsrates

Ferdinand Jakob Graf von Thun und Hohenstein Ottostraße 11, 80333 München

Susanne Kliemek, Ottostraße 11, 80333 München Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren gemäß § 267 Abs. 5 HGB incl. Teilzeitkräften durchschnittlich vier Mitarbeiter beschäftigt.

Pflichtangaben nach HGB

Angaben gemäß § 160 AktG

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt laut Satzung EUR 50.000,00.

50.000 auf den Namen lautende Aktien im Wert von 1,00 EUR = 50.000,00 EUR.