CRX Markets AG

CRX Markets AG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bericht des Aufsichtsrats an die ordentliche Hauptversammlung gemäß § 171 Abs. 2 AktG über das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 - 31. Dezember 2023

Der Aufsichtsrat hat im abgelaufenen Geschäftsjahr die ihm nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung obliegenden Aufgaben wahrgenommen. Die Geschäftsführung durch den Vorstand wurde sorgfältig und regelmäßig überwacht und beratend begleitet. Der Vorstand informierte den Aufsichtsrat regelmäßig, zeitnah und umfassend durch schriftliche und mündliche Berichte über alle Fragen, die für das Unternehmen von grundlegender Bedeutung waren, insbesondere solche der Planung, der Geschäftsentwicklung, der Finanz- und Ertragslage, der Weiterentwicklung, der Risikolage und des Risikomanagements. Abweichungen des Geschäftsverlaufs von den Planungen wurden im Einzelnen erläutert. Die strategische Ausrichtung des Unternehmens stimmte der Vorstand mit dem Aufsichtsrat ab und erörterte in regelmäßigen Abständen den Stand der Strategieumsetzung.

Sitzungen

Der Aufsichtsrat trat im Geschäftsjahr 2023 zu drei regulären Sitzungen zusammen, wovon sämtliche Sitzungen per Telefonkonferenz abgehalten wurden. Die erste Sitzung des Aufsichtsrates hat dabei gesetzeskonform im ersten Kalenderhalbjahr stattgefunden. Über die stattgefundenen formellen Sitzungen hinaus fand zudem ein regelmäßiger Austausch zwischen Vorstand und Aufsichtsrat statt, insbesondere zwischen dem Aufsichtsratsvorsitzenden und dem Vorstand. Dazu gehörten wöchentliche Berichte der Geschäftszahlen an den Aufsichtsratsvorsitzenden. Zudem wurde dem gesamten Aufsichtsrat ein ausführliches Reporting auf Monatsbasis zur Verfügung gestellt. Auf die Bildung von Ausschüssen wurde aufgrund der geringen Mitgliederzahl des Aufsichtsrats verzichtet.

In seinen Sitzungen erörterte der Aufsichtsrat unter anderem die unten genannten Themen. Außerdem erfolgten schriftliche und mündliche Erläuterungen durch den Vorstand. Darüber hinaus fanden verschiedene Beschlussfassungen im schriftlichen Umlaufverfahren statt. Die für das Unternehmen bedeutenden Geschäftsvorgänge wurden durch den Aufsichtsrat auf der Basis von Berichten des Vorstands und zur Verfügung gestellter Unterlagen ausführlich und in gebotener Tiefe erörtert; in Entscheidungen war der Aufsichtsrat frühzeitig eingebunden und prüfte dabei sämtliche zur Verfügung gestellte Unterlagen auf Plausibilität.

Zusammenarbeit von Aufsichtsrat und Vorstand

Der Vorstand informierte die Mitglieder des Aufsichtsrates in monatlichen Berichten sowie den Aufsichtsratsvorsitzenden in wöchentlichen Berichten über aktuelle Handelsaktivitäten auf der CRX-Plattform, über die Geschäfts- und Ertragslage sowie den allgemeinen Geschäftsgang. Der Vorsitzende des Aufsichtsrats ließ sich außerdem regelmäßig und fortlaufend vom Vorstand über die aktuelle Entwicklung der Geschäftslage und wesentliche Geschäftsvorfälle informieren, diskutierte mit dem Vorstand über die allgemeine Geschäftsstrategie, die Unternehmensentwicklung, die Eigenkapitals- und Liquiditätssituation, die Risikolage bzw. das Risikomanagements sowie relevante regulatorische und Compliance Aspekte.

Basierend auf den Berichten des Vorstands war der Aufsichtsrat in der Lage, die Wirksamkeit der vorhandenen Risikoüberwachungssysteme gemäß § 91 Abs. 2 AktG zu bestätigen. Der Aufsichtsrat vergewisserte sich selbst, dass die Handlungen des Vorstands rechtmäßig, geboten, ordnungsgemäß und angemessen waren.

Schwerpunkt der Beratungen im Aufsichtsrat

Gegenstand der regelmäßigen Beratungen im Aufsichtsrat waren die Planung und die aktuelle Geschäftsentwicklung des Unternehmens, die strategische Ausrichtung sowie das organische Wachstum des Unternehmens durch Neukundengewinnung, Ausweitung bestehender Programme, geographische Ausweitung der Geschäftsaktivitäten, Eruierung neuer Umsatzpotentiale, Personalplanung und -entwicklung, Besprechung und Abstimmung der Geschäftsrisiko- und Vergütungsstrategie, die aktuelle Eigenkapital- und Liquiditätssituation, die Abstimmung, Durchführung und Umsetzung von Kapitalmaßnahmen sowie die Beratung über mögliche zukünftige Kapitalmaßnahmen.

In der Sitzung vom 20. Juni 2023 hatte der Aufsichtsrat neben der aktuellen Geschäftsentwicklung als Schwerpunkt den aufgestellten Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022, den Lagebericht 2022, den Vorschlag für die Verwendung des Ergebnisses, den Bericht des Abschlussprüfers 2022 sowie den Entwurf für den Bericht des Aufsichtsrats beraten und einzelne Bilanzpositionen eingehend erörtert. Anschließend wurde der Jahresabschluss 2022 in der vom Vorstand aufgestellten, vom Abschlussprüfer geprüften und mit dessen uneingeschränktem Bestätigungsvermerk versehenen Fassung ordnungsgemäß gebilligt, womit dieser festgestellt wurde. Weitere Tagesordnungspunkte umfassten die Diskussion einzelner Tagesordnungspunkte für die ordentliche Hauptversammlung 2023, wobei im Anschluss diese Tagesordnung beschlossen wurde. In der gleichen Aufsichtsratssitzung wurde die Auswahl des Jahresabschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2023 beschlossen. Die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, München, wurde anschließend der ordentlichen Hauptversammlung 2023 als Prüfer für die Jahresabschlussprüfung vorgeschlagen.

In gleicher Sitzung vom 20. Juni 2023 befasste sich der Aufsichtsrat mit der aktuellen Geschäftsentwicklung, insbesondere der Entwicklung des Wachstums der Gesellschaft und der Konkurrenzsituation insbesondere mit Banken und ließ sich ein Update zum Neuprodukt "Multi-Bank SPV" geben.

In der Aufsichtsratssitzung vom 16. Oktober 2023 wurde insbesondere ein Update zu den aktuellen Finanzkennzahlen, den gegenwärtigen Vertriebsaktivitäten und der aktuellen Wettbewerbssituation gegeben. Zudem wurden Beschlüsse hinsichtlich der Vorstandsvergütung gefasst.

In der Aufsichtsratssitzung am 12. Dezember 2023 wurden u.a. die Finanzplanung, das Budget 2024 sowie der Business Case 2024ff. durch den Vorstand vorgestellt. Anschließend wurden die Finanzplanung, das Budget 2024 sowie der Business Case 2024ff. durch den Aufsichtsrat ausführlich besprochen und genehmigt. In diesem Zusammenhang bestätigt zudem der Aufsichtsrat, dass die Geschäfts- und Risikostrategie der CRX Markets gem. MaRisk AT 4.2 Nr. 5 zur Kenntnis genommen wurde und ausführlich vom Vorstand der Gesellschaft mit dem Aufsichtsrat erörtert wurde.

Weitere wesentliche Bestandteile der Beratungen im Jahr 2023 waren zudem die Zustimmung zur Ausübung von genehmigtem Kapital durch den Vorstand und damit einhergehender Durchführung und Umsetzung einer Kapitalerhöhung und entsprechender Satzungsänderungen sowie die Wandlung von bestehenden Gesellschafterdarlehen in Eigenkapital. Mit Beschlussfassung im Umlaufverfahren vom 2. August 2023 wurde der Kapitalerhöhung aus genehmigtem Kapital in Höhe von EUR 6.093,- durch Schaffungen von 6.093 Namensaktien jeweils im Nominalwert von je EUR 1,- gegen Barleinlagen zugestimmt.

Jahres- und Konzernabschluss

Der vom Vorstand aufgestellte Jahresabschluss der CRX Markets AG für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2023 ist unter Einbeziehung der Buchführung, des Anhangs und des Lageberichts von der KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, München, geprüft und am 22. Mai 2024 mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen worden. Der Aufsichtsrat hat das Prüfungsergebnis zustimmend zur Kenntnis genommen. Der Prüfungsbericht lag allen Aufsichtsratsmitgliedern vor. Die Abschlussprüfer nahmen an der telefonischen Beratung des Jahresabschlusses in der Aufsichtsratssitzung am 25. Juni 2024 teil; sie berichteten über die wesentlichen Ergebnisse der Prüfung und standen für ergänzende Auskünfte zur Verfügung. Der Aufsichtsrat hat seinerseits den Jahresabschluss sowie den Lagebericht für den Jahresabschluss und den Vorschlag des Vorstands für die Verwendung des Ergebnisses geprüft. Nach dem abschließenden Ergebnis der eigenen Prüfung hat der Aufsichtsrat keine Einwände erhoben und ist daher dem Ergebnis der Prüfung des Jahresabschlusses durch den Abschlussprüfer beigetreten. In seiner Sitzung vom 25. Juni 2024 hat der Aufsichtsrat den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss gebilligt. Der Jahresabschluss wurde damit festgestellt. Dem Vorschlag des Vorstands über die Verwendung des Ergebnisses hat der Aufsichtsrat zugestimmt.

Änderungen im Vorstand

Im Geschäftsjahr 2023 gab es keine Änderung im Vorstand der Gesellschaft.

Änderungen im Aufsichtsrat

Im Geschäftsjahr 2023 gab es keine Änderung im Aufsichtsrat der Gesellschaft. Allerdings stehen in der ordentlichen Hauptversammlung der Gesellschaft im Jahr 2024 Neuwahlen zum Aufsichtsrat an.

Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand und allen Mitarbeitern für ihr Engagement und die erfolgreiche Arbeit im Geschäftsjahr 2023.