Scheve Personal-Service GmbH

Scheve Personal-Service GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Die Scheve Personal-Service GmbH, Berlin, ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) unter HRB 107560 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Scheve Personal-Service GmbH, Berlin, ist nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274a HGB und den Befreiungen des § 288 HGB hat die Gesellschaft teilweise Gebrauch gemacht. Ein Lagebericht wurde in Ausübung der Aufstellungserleichterung des § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht erstellt.

In 2023 ergeben sich keine Änderungen der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Das notwendige Anlagevermögen wird von der Gesundheitswerk Bethel Berlin gemeinnützige GmbH, Berlin, gemietet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Wir wenden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden an:

Aktiva

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände

Zu Nennwerten; Risiken werden durch Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Rechnungsabgrenzungsposten

Für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag sind, wird ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Übrige Aktiva

Bewertungsunterschiede zwischen Steuer- und Handelsbilanz haben zu bilanzierungsfähigen aktiven latenten Steuern geführt. Die Differenzen beruhen auf Bewertungsunterschieden bei Personalrückstellungen. Die Bewertung erfolgt mit einem Steuersatz von rund 30 %. Die Aktivierung latenter Steuern unterbleibt gemäß dem Wahlrecht nach § 274 Abs. 1 HGB.

Passiva

Gezeichnetes Kapital

Zum Nennbetrag.

Ergebnisverwendung

In der Gesellschafterversammlung am 5. September 2023 wurde beschlossen, die Jahresergebnisse ab 1. Januar 2023 so zu verwenden, dass sich ein Bilanzgewinn von EUR 0,00 ergibt oder ein Bilanzverlust ausgewiesen wird. Auf der Grundlage dieses Beschlusses wurde in Höhe des Jahresüberschusses des Geschäftsjahres 2023 eine Zuführung zu den Gewinnrücklagen vorgenommen.

Rückstellungen

Zum nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr werden nicht abgezinst. Soweit Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr bestehen, erfolgt die Abzinsung entsprechend § 253 Abs. 2 HGB mit den Abzinsungssätzen gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung.

Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten

Zum Erfüllungsbetrag.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (TEUR 192; i. Vj. TEUR 140) betreffen in Höhe von TEUR 190, i. Vj, TEUR 138) Forderungen gegen den Gesellschafter im Zusammenhang mit dem Cash-Pooling und in Höhe von TEUR 2 (i. Vj. TEUR 2) den Liefer- und Leistungsverkehr.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 86 (i. Vj. TEUR 80) wurden im Wesentlichen für Personalverpflichtungen (TEUR 50) und Rechts- und Beratungskosten (TEUR 17) gebildet.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 4 (i. Vj. TEUR 0) aus dem Leistungsverkehr und davon in Höhe von TEUR 0 (i. Vj. TEUR 0) gegenüber dem Gesellschafter.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Angaben

Wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen ergeben sich aus Mietverpflichtungen für bewegliche Sachanlagen und Immobilien sowie aus Dienstleistungen von verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 92 unter Berücksichtigung der nächstmöglichen Kündigung der jeweiligen zugrunde liegenden Vereinbarungen. Des Weiteren ergeben sich finanzielle Verpflichtungen aus Leistungsverträgen mit Dritten ohne wesentliche Bedeutung für die Finanzlage der Gesellschaft.

Die Zahl der durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter beträgt 14 Personen (i. Vj. 15 Personen). Dies entspricht 10,95 Vollkräften (i. Vj. 12,93 Vollkräfte).

Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung.

In der Gesellschafterversammlung vom 8. Dezember 2022 wurde Frau Grit Eisengräber mit Wirkung zum 1. Januar 2023 als Geschäftsführerin berufen.

Der einzige Gesellschafter ist die Scheve Management GmbH, Berlin. Die Scheve Personal- Service GmbH wird in den Konzernabschluss der Gesundheitswerk Bethel Berlin gemeinnützige GmbH, Berlin, einbezogen, die den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis der Unternehmen aufstellt. Die Gesundheitswerk Bethel Berlin gemeinnützige GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist im Handelsregister am Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) unter der Nummer HRB 134887 registriert. Der Konzernabschluss wird im Unternehmensregister veröffentlicht.

HRB 107560

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde am 31.7.2024 festgestellt.