KL Hotels GmbH

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Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

Anhang zum Jahresabschluss 2022

Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 1 HGB ist für Kapitalgesellschaften der Anhang Pflichtbestandteil des Jahresabschlusses, der denselben Prüfungs- und Offenlegungspflichten unterliegt, wie die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung. Der Anhang besteht aus folgenden Angaben:

• Allgemeine Angaben

• Aufgliederung und Erläuterung von Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

• Angaben zur Gliederung des Jahresabschlusses

• Sonstige Angaben

A. Allgemeine Angaben und Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Rechtliche Verhältnisse

Die Gesellschaft kann von einem oder mehreren Geschäftsführer(n) vertreten werden.

Die Gesellschaft wird derzeit durch vier Geschäftsführer vertreten.

Der Gesellschafter kann einen Geschäftsführer durch Beschluss von den Beschränkungen des § 181 BGB befreien.

B. Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage und unter Beachtung der handels- und steuerrechtlichen Buchführungs-, Bilanzierungs-, Ansatz- und Bewertungsvorschriften aufgestellt.

Hinsichtlich des Aufbaus und der Gliederung wurden die Vorschriften des §§ 266 und 275 HGB zugrunde gelegt, die das Handelsgesetzbuch für Kapitalgesellschaften fordert.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Unternehmensfortführung erstellt. (Going-Concern-Prämisse)

Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze haben sich gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.

Als Anlagevermögen wurden alle im Eigentum der Gesellschaft stehenden und ihr wirtschaftlich zuzurechnenden Vermögensgegenstände ausgewiesen.

Zugänge wurden mit den Anschaffungskosten einschließlich angefallener Anschaffungsnebenkosten bewertet und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Im Berichtsjahr wurden die GWG sofort abgeschrieben.

Forderungen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Gliederung und Bewertung der Bilanz- und GuV-Posten entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva:

Die Einzelheiten des Anlagevermögens sind der Entwicklung des Anlagevermögens am Ende der Anlage zu entnehmen.

Der Warenbestand in Höhe von € 4.807,82 setzt sich zusammen aus Lebensmitteln, sowie Getränken und sonstigen Waren.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind voll werthaltig und innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Vermögensgegenstände entfallen überwiegend auf Mietkaution (€ 240.000,00), auf gewährte Darlehen (€ 450.000,00) geleistete Anzahlung (€ 113.060,00).

Die Darlehnsforderungen sind erst nach Ablauf eines Jahres fällig und betrifft nahestehende Unternehmen.

Die Kassen- und Banksalden stimmen mit den Grundaufzeichnungen zum 31.12.2022 überein.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden gebildet für Versicherungsbeiträge.

Passiva:

Das Stammkapital beträgt € 25.000,00 und ist voll eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Urlaubsrückstellungen, Aufbewahrungsverpflichtungen, Kreditkartenprovisionen, Pachterneuerungsverpflichtung und Jahresabschlusskosten.

Sämtliche Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet.

Die Verpflichtung für Pachtgegenstandserneuerung wurde als Ansammlungsrückstellung entsprechend der Vertragslaufzeit gebildet und abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind wie folgt fällig und gesichert:

Die sonstigen Verbindlichkeiten entfallen auf Sozialversicherungsbeiträge, sowie für die Lohn- und Kirchensteuer und Kaution.

Die sonstigen Verbindlichkeiten mit einer Fälligkeit von über fünf Jahren entfallen auf ein Darlehen der Krombacher Brauerei.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen betreffen:

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Steuern vom Einkommen und Ertrag entstehen im Berichtsjahr wie folgt.

E. Sonstige AngabenVermögens- Finanz- und Ertragslage

Der Jahresabschluss ergibt nach § 264 II HGB ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Ergebnisverwendung

Gesellschafter und Kapitalverhältnisse

Das Stammkapital wurde am 31. Dezember 2022 von folgenden Gesellschaftern

gehalten:

Betriebsgröße

Es liegt eine kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 I HGB vor.

Arbeitnehmer

Im Berichtsjahr waren neben den Geschäftsführern 30 (Vj. 25) weitere Mitarbeiter beschäftigt.

Wirtschaftsjahr

Das Wirtschaftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Lagebericht

Ein Lagebericht wurde nicht erstellt.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 12.10.2023 festgestellt.