DS Hotel gGmbH

DS Hotel GmbH

Herrenberg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

A K T I V A

P A S S I V A

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

Allgemeine Hinweise

Die DS Hotel GmbH mit Sitz in Herrenberg wurde am 16.12.2022 unter Nr. HRB 78 75 07 in das Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart eingetragen. Der zugrundeliegende Gesellschaftsvertrag datiert auf dem 05.12.2022.

Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Beherbergungs- und Tagungsleistungen einschließlich etwaiger Nebenbetriebe wie Gaststätten, Bars, Cateringdienstleistungen sowie sonstige Einrichtungen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die gesetzlichen Vertreter weisen darauf hin, dass die insolvenzrechtliche Überschuldung durch einen Rangrücktritt des Gesellschafters bezüglich eines Darlehens über TEUR 250 beseitigt wurde. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Dies setzt jedoch voraus, dass die Planungsziele bezüglich Umsatz, Ertrag sowie Liquidität erreicht werden. Die Erkenntnisse zum Zeitpunkt der Erstellung des Jahresabschlusses deuten darauf hin, dass die Planziele erreicht werden. Ein Gutachten eines externen Sachverständigen führt zu einer Reduzierung der Miete für die DS Hotel GmbH ab 2024. Eine wesentliche Ursache hierfür war die Corona-Pandemie.

Zur Verbesserung der Liquidität hat der Gesellschafter kurzfristige Zahlungen gestundet. Diese betrugen zum Bilanzstichtag 215 TEUR und können im Jahr 2024 teilweise zurückgeführt werden. Weitere Stundungen im Jahr 2024 sind nicht vorgesehen.

Der Hotelbetrieb steht in traditioneller Verbindung mit dem Mutterhaus, so dass von Seiten des Gesellschafters und deren Mitglieder eine Weiterführung als unverzichtbar gesehen wird.

Angaben zu Restlaufzeiten und Mitzugehörigkeit erfolgen im Anhang.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren - soweit nachfolgend nicht abweichend vermerkt - unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Vom Aktivierungswahlrecht des § 248 Abs. 2 HGB wird nicht Gebrauch gemacht.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Gegenstände des beweglichen Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 250,00 (netto) werden unmittelbar aufwandswirksam erfasst. Anlagegüter mit Anschaffungskosten zwischen EUR 250,00 und EUR 800,00 (jeweils netto) werden als Geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG) sofort abgeschrieben. Abweichend hiervon werden Anlagegüter, die im Zusammenhang mit der Erstausstattung von Pflegeeinrichtungen angeschafft werden, immer über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. Abgesehen von handelsüblichen Eigentumsvorbehalten sind die Vorräte frei von Rechten Dritter.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung einer angemessenen Einzelwertberichtigung Rechnung getragen.

Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände werden mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bewertet.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der Rechnungsabgrenzungsposten ist zum Nennwert bilanziert.

Unter den Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen werden vor allem Lebensmittelvorräte ausgewiesen.

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen i.H.v. TEUR 68 (Vj. TEUR 0).

Das gezeichnete Kapital i.H.v. TEUR 25 ist vom Gesellschafter vollständig eingezahlt. Der Jahresfehlbetrag i.H.v. TEUR 176 übersteigt das Eigenkapital und wurde saldiert unter Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag mit TEUR 151 auf der Aktivseite ausgewiesen.

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr vom Gesellschafter ein Darlehen in Höhe von TEUR 250 (Vj: TEUR 0) erhalten. Das Darlehen wird mit 3,48% p.a. verzinst und erstmalig ab dem 01.01.2026 mit jährlich TEUR 25 getilgt. Das Darlehen hat mit TEUR 75 eine Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren sowie mit TEUR 175 eine Restlaufzeit über 5 Jahre. Es ist für das Darlehen ein Rangrücktritt hinter die Forderungen aller bestehenden und künftigen Gläubiger vereinbart.

Die weiteren Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter bestehen in Höhe von TEUR 216 (Vj: TEUR 0) aus Lieferungen und Leistungen.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten liegen mit Ausnahme des Darlehens unter einem Jahr.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Im Rahmen des Erwerbs des Hotelbetriebs gingen folgende Forderungs- und Pachtverzichte aus dem Hotelbetrieb von der DS-Service GmbH auf die DS Hotel GmbH gegenüber dem Gesellschafter über.

Sonstige Angaben

Verkauf Hotelbetrieb und Betriebsübergang zum 01.01.2023

Zum 1. Januar 2023 wurde der Hotelbetrieb von der DS-Service GmbH an die neu gegründete DS Hotel GmbH verkauft. Mit der Neugründung wird eine Trennung nach Wirtschaftsbetrieb und Zweckbetrieb auf Gesellschaftsebene innerhalb des Konzerns des Gesellschafters verfolgt. Die den Teilbetrieb Hotel betreffenden Arbeitsverhältnisse gingen mit allen Rechten und Pflichten gemäß § 613a BGB (Betriebsübergang) zum 1. Januar 2023 auf die DS Hotel GmbH über.

Mitarbeiter

Im Rahmen des Betriebsübergangs gingen 9 Arbeitsverhältnisse auf die DS Hotel GmbH zum 1. Januar 2023 über.

Die Gesellschaft hat im Jahr 2023 durchschnittlich 17 Mitarbeiter beschäftigt.

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird als hundertprozentige Tochter des Evangelische Diakonieschwesternschaft Herrenberg-Korntal e.V., Herrenberg, in dessen Konzernabschluss einbezogen.

DS Hotel GmbH

Sabine Speidel

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde in der Gesellschafterversammlung vom 20. Juli 2024 festgestellt.