Fidus Treuhand GmbH

Fidus Treuhand GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz

Anhang

Fidus Treuhand GmbH     Hamburg

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 der Fidus Treuhand GmbH wurde nach den Vorschriften des HGB und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Der Anhang wurde grundsätzlich unter Berücksichtigung der größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB aufgestellt. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs. 1 HGB verzichtet. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bilanzierungs‑ und Bewertungsgrundsätze

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des gemilderten Niederstwertprinzips bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bilanziert. Erforderliche Wertberichtigungen sind aktivisch abgesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelten Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden zum Stichtag mit den von der Deutschen Bundesbank bekanntgegebenen laufzeitadäquaten Zinssätzen abgezinst. Die zu erwartenden zwischenzeitlichen Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und anderen Haftungsverhältnissen bestanden nicht.

Erläuterungen zur Bilanz

FinanzanlagenDie Beteiligungen betreffen Kommanditbeteiligungen von weniger als 10 % des jeweiligen Kapitals.

VerbindlichkeitenDie 'Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht' betreffen Einzahlungsverpflichtungen aus Kommanditbeteiligungen der Fidus Treuhand GmbH. Die Verbindlichkeiten korrespondieren grundsätzlich mit den unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Beteiligungen. Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Treuhandvermögen

 Gegenstand der Fidus Treuhand GmbH ist die treuhänderische Verwaltung von Fondsanteilen, insbesondere geschlossenen Immobilienfondsanteilen sowie die Erbringung von Verwaltungsdienstleistungen im Zusammenhang mit der Betreuung von Anlegern (Treugebern).

Im Rahmen dieses Unternehmensgegenstandes verwaltet die Fidus Treuhand GmbH zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2012 nachfolgendes als Treuhandbilanz abgebildetes Vermögen Dritter.

Die im Rahmen der Treuhandverträge eingegangenen Treuhandbeteiligungen sind langfristig. Dementsprechend handelt es sich auch bei den Herausgabeverpflichtungen im Wesentlichen um langfristige Verpflichtungen.

Sonstige Angaben

Geschäftsführer

Christian Dehmel, Rechtsanwalt, Hamburg

Sonstiger Berichtsteil

Der Jahresabschluss wurde am 4. Dezember 2013 festgestellt.