Wohnungsbaugenossenschaft Schanze e.G.

Wohnungsbaugenossenschaft Schanze e.G.

Hamburg

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023

Bilanz zum 31.12.2023

Anhang des Jahresabschlusses 2023

Die Wohnungsbaugenossenschaft Schanze e.G. hat ihren Sitz in Hamburg und ist im Geossenschaftsregister des Amtsgerichts Hamburg unter der Nummer 960 eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Dabei wurden die einschlägigen gesetzlichen Regelungen für Genossenschaften und die Satzungsbestimmungen ebenso wie die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der aktuellen Fassung beachtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend dem § 275 Abs. 2 HGB wiederum nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

A. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, über die Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Dabei wurde davon ausgegangen, daß die voraussichtliche Nutzungsdauer der abzuschreibenden Wohnobjekte im Neubau 50 Jahre und für die übrigen nicht mehr als 40 Jahre beträgt.

Es wurde der Abschreibungssatz von 2,0 v.H. bzw. 2,5 v.H. zugrunde gelegt. Erbbaurechte wurden entsprechend den Laufzeiten abgeschrieben. Außenanlagen werden über eine Nutzungsdauer von 15 Jahren bzw. 19 Jahren abgeschrieben.

Baukostenzuschüsse werden mindernd bei den Anschaffungs- und Herstellungskosten berücksichtigt, in 2023 gab es aber kein Bauvorhaben.

Die Betriebs- und Geschäftsausstattungen werden zwischen 3 und 5 Jahren abgeschrieben.

Geringwertige Vermögensgegenstände in einem Wert bis 800 EUR netto wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Unfertigen Leistungen sind mit den Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel werden mit dem Nennwert bewertet.

Rückstellungen werden im Rahmen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen nach Maßgabe des § 249 HGB.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

B. Erläuterungen zur Bilanz

1. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel  dargestellt.

2. Der Posten "Unfertige Leistungen" enthält ausschließlich noch abzurechnende Betriebskosten.

3. Forderungen mit Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr bestanden keine. Bis auf die Rücklagen der WEG Max-Brauer-Allee in Höhe von 51.968,44 EUR.

4. Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherung gewährten Pfandrechte u.ä. stellen sich wie folgt dar (Vorjahreszahlen in Klammern):

C. Sonstige Angaben

1. Die Anzahl der durchschnittlich im Geschäftsjahr beschäftigten Teilzeitkräfte betrug 2.

2. Mitgliederbewegung:

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder sind im Jahre 2023 um 147.484,49 EUR gestiegen.

3. Sonstige Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3 a HGB, Verpflichtung aus Mietverträgen:

Am 15.04.2019 hat die Genossenschaft einen Mietvertrag mit einer festen Laufzeit von fünf Jahren bis 30.04.2024 mit einem monatlichen Betrag von netto 772,74 EUR fest geschlossen. Es besteht eine Option von weiteren fünf Jahren. Danach ist der Vertrag unbefristet.

Für diesen Vertrag wurde eine Mietkautionsbürgschaft der R+V mit EUR 5.517,36 EUR hinterlegt.

4. Die Genossenschaft ist mit einem Drittel (EUR 8.691,96) an der STATTBAU HAMBURG Stadtentwicklungsgesellschaft mbH beteiligt. Diese weist zum 31.12.2022 ein Eigenkapital in Höhe von EUR 215.983,78 (31.12.2021: EUR 153.180,56) und einen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 62.803,22 (31.12.2021: Jahresfehlbetrag EUR 368.096,79) aus.

5. Name und Anschrift des Prüfungsverbandes:

Verband norddeutscher Wohnungsunternehmen e.V.

Tangstedter Landstraße 83

22415 Hamburg

6. Mitglieder des Vorstandes:

Fink, Manfred       

Taubert, Lothar    

Benckert, Dietrich bis 07.12.2023

Pientka, Rajko      

Albertsen, Ute       

Sohst, Martin         ab 07.12.2023

7. Mitglieder des Aufsichtsrates:

Hagemann, Uwe (Vorsitzender) bis 07.12.2023

Chakrabarti, Juliane (Vorsitzende)

Wittler, Margret

Stalmann, Nina ab 07.12.2023

Manfred Fink, Vorstand

Lothar Taubert, Vorstand

Rajko Pientka, Vorstand

Ute Albertsen, Vorstand

Martin Sohst, Vorstand

Weitere Angaben

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde am 19.09.2024 festgestellt.