Silfox
GmbH
Emsdetten
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Lagebericht
1. Geschäfts- und Rahmenbedingungen
1. Organisatorische und rechtliche
Struktur/Organisation, Leitung und Kontrolle
Bei der Silfox GmbH handelt es sich um ein
Tochterunternehmen der Silfox Holding GmbH, welche wiederum
die operative Obergesellschaft der Silfox Gruppe mit den
Unternehmensbereichen Silfox, Multicolor und Lechte bildet.
Insgesamt umfasst die Gruppe Unternehmen in
Deutschland, Großbritannien, den Niederlanden, der
Schweiz, Frankreich, der Slowakei und China.
2. Wichtigste Produkte und Geschäftsprozesse
Die Berichtsgesellschaft beschäftigt sich im
Wesentlichen mit der Herstellung und dem Vertrieb von
Musterbüchern sowie mit der Machbarkeit und Umsetzung
von Kundenwünschen.
3. Wesentliche Absatzmärkte/Wettbewerbsposition
Die wesentlichen Absatzmärkte befinden sich in
Deutschland und im EU-Raum.
4. Wesentliche rechtliche und wirtschaftliche
Einflussfaktoren
Im Berichtsjahr wurde der Jahresabschluss erstmalig
zum 31.12. durchgeführt. Damit hat die Silfox GmbH, in
die die Silfox Musterkarten GmbH & Co. KG verschmolzen
wurde, ein elf Monate dauerndes Rumpfgeschäftsjahr
absolviert.
5. Forschungs- und Entwicklungsaktivitäten
Um dem gestiegenen Qualitätsbewusstsein seitens
der Kunden nachkommen zu können, werden permanent
Weiterentwicklungen erforscht. Sei es auf dem
Klebstoffmarkt, oder im Bereich von Magneten oder bei
speziellen Varianten Muster illuminiert anbieten zu
können.
6. Gesamtwirtschaftliche und brachenspezifische
Rahmenbedingungen
Die Wirtschaftsforschungsinstitute haben in ihren
Prognosen für das Jahr 2007 erneut ein Wachstum in
Höhe von 1 bis 2 % prognostiziert. Dies allein in
Deutschland. Im Exportgeschäft darf ebenfalls mit
weiteren Steigerungen gerechnet werden.
7. Darstellung der wesentlichen Ereignisse, die für
den Geschäftsverlauf ursächlich waren
Die Hereinnahme mehrer großer und ausnehmend
deckungsbeitragsstarker Kundenorder hat sich höchst
positiv auf das Elf-Monatsergebnis der Silfox GmbH
ausgewirkt.
8. Einschätzung der Geschäftsleitung, wie sich
die gesamtwirtschaftliche/ branchenspezifische Entwicklung
auf den Geschäftsverlauf ausgewirkt hat
Der beginnende Wirtschaftsaufschwung ist auch bei der
Silfox GmbH erkennbar gewesen. Die Wachstumssteigerung von
1 bis 2 % war in einigen Segmenten bereits
überproportional spürbar. Nachhaltig wird sich
das Wachstum im Segment Automotive auswirken.
9. Wettbewerbssituation / Marktstellung des
Unternehmens
Die Lage auf dem Wettbewerbsmarkt hat sich, dem
allgemeinen Trend folgend, nochmals bereinigt. Eine
Globalisierung ist nicht aufzuhalten. Immer mehr kleinere
Firmen werden von größeren Firmen
übernommen.
2. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage
2.1 Ertragslage
| • |
Darstellung
Ergebnisentwicklung/Ergebnisstruktur des (betreffend
Musterkarten) Rumpfgeschäftsjahres im Vergleich
zu den Vorjahreszahlen der ehemaligen Silfox
Musterkarten GmbH & Co. KG
|
Das Ergebnis von 1.089 TEUR aus dem Vorjahr konnte
deutlich gesteigert werden. Aus dem erreichten Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit vor
Gewinnabführung von 2.621 TEUR ist ablesbar, dass die
Unternehmung auf einem nachhaltig guten Weg in die Zukunft
ist und das geplante Ergebnis sogar deutlich
übererfüllt hat.
| • |
Ursachen für wesentliche
Veränderungen, zugrunde liegende Trends
|
Die Kundenbindung an die Silfox GmbH, resultierend
aus dem Engagement und der konsequenten Umsetzung der
Machbarkeiten, die auch aus dem Zusammenspiel
sämtlicher zur Gruppe gehörenden Firmen
resultiert, wird sich in den Folgejahren im Ergebnis der
Berichtsgesellschaft positiv widerspiegeln. Dies ist
bereits am Auftragseingang der ersten Monate des Jahres
2007 erkennbar.
| • |
Darstellung der wesentlichen
Einflussfaktoren auf Umsatz und Auftragslage
|
Wesentlich wirkten sich die durchgeführten
Maßnahmen im Bereich F&E auf die Umsatz- und die
Auftragslage aus. Das aktuelle Auftragsvolumen liegt bei
über 6 Mio. EUR.
| • |
Erläuterung wesentlicher
Veränderungen in der Struktur der einzelnen
Aufwendungen und Erträge, (Wirtschaftlichkeit
der Leistungserstellung, Kapazitätsauslastung,
Rationalisierungsmaßnahmen,
Qualitätssicherung, Personalkosten
(-entwicklung), Inbetriebnahme/Stilllegung von
Produktionsanlagen, Preise/Konditionen der
wichtigsten Absatz- und Beschaffungsmärkte,
Abhängigkeit von Kunden/Zulieferern
Beschaffungs-/Vorratspolitik)
|
Die Erhöhung der Umsatzerlöse um 652 TEUR
resultierte weitgehend daraus, dass im Berichtsjahr
deutlich mehr Aufträge von sogenannten
Großkunden abgewickelt werden konnten. Auch der
Personalaufwand konnte um 260 TEUR gegenüber dem
Vorjahr vermindert werden. Dies resultiert aus dem
Rumpfgeschäftsjahr.
| • |
Rohstoff-/Energiekosten und
erwartete Entwicklung
|
Aufgrund der Abhängigkeit von den
Rohölkosten steigt der Preis für Farben und
Lacke. Diese werden jedoch in der Regel von den
Auftraggebern beigestellt (betrifft insbesondere Vorstufen
der Fertigung z.B. über die Firma Multicolor), so dass
lediglich im Bereich der Papierbeschaffung
Preiserhöhungen auf die Berichtsgesellschaft zukommen.
Moderat geplante und auf einen langen Zeitraum abgestimmte
Abrufmengen bei den Papierherstellern ermöglichen der
Berichtsfirma aber auch der gesamten Gruppe einen
Rohstoffeinkauf zu äußerst günstigen
Bedingungen.
| • |
Einfluss von Inflations- und
Wechselkursentwicklung auf die Entwicklung von Posten
der GuV
|
Zur Vermeidung von Wechselkursschwankungen werden bei
der Silfox, sofern vorkommend, Kurssicherungsgeschäfte
abgeschlossen, so dass sich keine negativen Einflüsse
aus Währungskursverlusten ergeben.
2.2 Finanzlage
| • |
Kapitalstruktur (interne/externe
Finanzierungsquellen, Angaben zu Art,
Fälligkeits-, Währungs- und Zinsstruktur
sowie anderen wesentlichen Konditionen der
Verbindlichkeiten und der zugesagten, nicht
ausgenutzten Kreditlinien)
|
Der cash flow der Berichtsgesellschaft liegt bei
2.758 TEUR.
| • |
Beschränkungen, welche die
Verfügbarkeit von Finanzmitteln
beeinträchtigen können
|
Da die Silfox GmbH ein Mitglied des Club Deals der
Konsortialbanken der Silfox Gruppe ist, werden notwendige
Mittelbereitstellungen seitens der Gruppe getätigt.
Ein Liquiditätsengpass ist in keiner Weise vorhanden.
| • |
Erläuterung von
Rückstellungen mit wesentlicher Bedeutung
für Kapitalstruktur/-ausstattung
|
Während die Sonstigen Rückstellungen
konnten spürbar um ca. 189 TEUR gesenkt werden
konnten, erfuhren die Rückstellungen für
Pensionen und ähnliche Verpflichtungen eine
Erhöhung um 154 TEUR.
| • |
Kennzahlen zur
Kapitalstruktur
|
Das Anlagevermögen macht 5,1 % der Aktiva aus,
die Vorräte 28,3 %, Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände liegen bei 66,0 %, die
liquiden Mittel bei 0,1 % und die RAP bei 0,5 %. Auf der
Passivseite beträt das Eigenkapital 39,1 %, die
Rückstellungen betragen 15,0 %. Die Verbindlichkeiten
liegen bei 45,9 %.
| • |
Wesentliche
Finanzierungsmaßnahmen des abgelaufenen
Geschäftsjahres (Änderung von Kreditlinien,
wesentliche Finanzierungsvorhaben)
|
Mit Zustandekommen des Club Deals zum 31. Mai 2006
stehen der Silfox GmbH ausreichende Mittel zur
Verfügung, um auch größere
Finanzierungsvorhaben ohne explizite Aufnahme neuer
Darlehen durchführen zu können.
| • |
Investitionsanalyse
(Investitionen in Sachanlagen und immaterielles
Vermögen, Beteiligungen und andere
Finanzinvestitionen; Umfang der am Abschlussstichtag
bestehenden wesentlichen Investitionsverpflichtungen
unter Angabe der Mittelherkunft)
|
Wesentliche Änderungen sind im
Anlagevermögen nicht zu erkennen.
| • |
Fähigkeit der Einzelfirma
die Zahlungsverpflichtungen zu erfüllen, ist in
den Mittelpunkt zu stellen, Darlegung von
eingetretenen oder absehbaren
Liquiditätsengpässen und Maßnahmen
zur Behebung dieser.
|
Die Silfox GmbH war jederzeit im abgelaufenen
Geschäftsjahr in der Lage, ihren jeweiligen
Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können. Bedingt
durch den Club Deal ist dies auch im laufenden
Geschäftsjahr der Fall.
3. Vermögenslage
| • |
Höhe und Zusammensetzung
des Vermögens (Abweichungen zum Vorjahr,
Auswirkungen von wesentlichen
Erhöhungen/Minderungen des Vermögens auf
die Vermögenslage, Angabe von Inflations- und
Wechselkurseinflüssen auf die
Vermögenslage)
|
Mit 3.232 TEUR liegt das Vorratsvermögen der
Silfox GmbH 25 % oberhalb des Vorjahresniveaus von 2.581
TEUR. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben
sich, als Auswirkung aus dem Club Deal nachhaltig
erhöht.
1. Nachtragsbericht (Bericht über Ereignisse nach
dem Bilanzstichtag)
Es liegen keine Ereignisse vor, die nach dem
Bilanzstichtag nachhaltige Aus- wirkungen auf die
Berichterstattung der Silfox haben.
2. Risikobericht
| • |
Gefahr der deutlichen
Verschlechterung der wirtschaftlichen Lage des
Konzerns/Unternehmens
|
In den vergangenen Quartalen hat die Silfox GmbH die
Hausaufgaben für die kommenden Jahre gemacht. Der
Kundenmarkt fordert innovative Lösungen in den
Bereichen der Ein-Stopp-Strategie. Hier kann die Gruppe
aufgrund ihrer einzigartigen Komplexität die gesamte
Bandbreite dessen, was abgerufen werden kann, leisten.
| • |
Hinweise auf mögliche
wirtschaftliche oder rechtliche
Bestandsgefährdung
|
Mögliche wirtschaftliche oder rechtliche, den
Bestand der Firma gefährdende Vorgänge sind nicht
zu erkennen.
| • |
Risiken, die mit spezifischen
Gegebenheiten des Konzerns/Unternehmens und seiner
Geschäftstätigkeit verbunden sind
|
Risiken, die sich aus den spezifischen Gegebenheiten
des Konzerns ergeben könnten, sind nicht zu erkennen.
| • |
Angemessene Beschreibung des
Risikomanagements
|
Die Ziele auf Basis der Strategie sind festgelegt,
die kritischen Erfolgsfaktoren zur Zielerreichung ebenso
definiert wie die Risikomanagement-Strategie. Ohne die von
der Silfox vorgegebenen konkreten Zielvorgaben,
ließen sich keine Abweichungen messen.
Die Risikoidentifikation wird mittels
Szenario-Technik vorgenommen. Die Bewertung und Messung
erfolgt via Value at Risk. Um die Auswirkung einzelner
Risiken auf die Berichtsgesellschaft darzustellen, wird
eine Risikoaggregation durchgeführt und mittels
Simulation der Gesamtrisikoumfang berechnet.
Die Silfox GmbH ist strategisch in den Segmenten der
Risikominderung und Risikobeseitigung tätig.
3. Prognosebericht
| • |
Aussagen über
Änderungen der Geschäftspolitik;
Erschließung neuer Absatzmärkte;
Verwendung neuer Verfahren; voraussichtliches
Investitionsvolumen; erwartete finanzwirtschaftliche
Auswirkungen
|
Die in den vergangenen Jahren getätigten
Aufwendungen in Forschung- und Entwicklung tragen derzeit
Früchte. Neue und kreative Umsetzungen der gemeinsam
mit den Kunden entwickelten Konzepte, haben der Silfox GmbH
zu einem festen Kundenstamm mit unüblichen
Rahmenverträgen verholfen.
| • |
Darstellung der erwarteten
Entwicklung der wirtschaftlichen Rahmenbedingungen
und der Branchenaussichten
|
Wir gehen davon aus, dass die konjunkturelle
Situation weltweit einen positiven Einfluss auf die weitere
Entwicklung der Silfox GmbH haben wird. Ihren finanziellen
Verpflichtungen kann die Berichtsgesellschaft jederzeit
nachkommen.
Silfox GmbH
Hans-Bernd Lohaus
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
584.548,40 |
7.203.465,38 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
6.360,00 |
0,00 |
| 1.
sonstige immaterielle
Vermögensgegenstände |
6.360,00 |
0,00 |
| II.
Sachanlagen |
312.034,00 |
0,00 |
| 1.
technische Anlagen und Maschinen |
232.533,00 |
0,00 |
| 2.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
79.501,00 |
0,00 |
| III.
Finanzanlagen |
266.154,40 |
7.203.465,38 |
| 1.
Anteile an verbundenen Unternehmen |
0,00 |
536.856,47 |
| 2.
Ausleihungen an verbundene Unternehmen |
0,00 |
6.666.608,91 |
| 3.
sonstige Finanzanlagen |
266.154,40 |
0,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
10.781.551,42 |
0,00 |
| I.
Vorräte |
3.231.571,70 |
0,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
7.540.987,27 |
0,00 |
| 1.
Forderungen gegen verbundene Unternehmen |
2.481.252,43 |
0,00 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
5.059.734,84 |
0,00 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
133.922,00 |
0,00 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
8.992,45 |
0,00 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
56.028,39 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
11.422.128,21 |
7.203.465,38 |
Passiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Eigenkapital |
4.461.753,17 |
4.428.137,17 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
255.645,94 |
255.645,94 |
| II.
Gewinnvortrag |
4.206.107,23 |
4.172.491,23 |
| III.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
0,00 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
1.715.636,65 |
9.000,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
5.244.738,39 |
2.766.328,21 |
| I.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
120,35 |
0,00 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
120,35 |
0,00 |
| II.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen |
636.780,00 |
0,00 |
| davon
mit einer Restlaufzeit zu einem Jahr |
636.780,00 |
0,00 |
| III.
sonstige Verbindlichkeiten |
4.607.838,04 |
2.766.328,21 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
4.607.838,04 |
2.766.328,21 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
11.422.128,21 |
7.203.465,38 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2006 - 31.12.2006
EUR |
1.1.2005 - 31.12.2005
EUR |
| 1.
Rohergebnis |
7.361.714,91 |
387,69 |
| 2.
Personalaufwand |
4.309.077,51 |
0,00 |
| a)
Löhne und Gehälter |
3.478.083,38 |
0,00 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
830.994,13 |
0,00 |
| davon
für Altersversorgung |
188.292,85 |
0,00 |
| 3.
Abschreibungen |
116.496,03 |
0,00 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf
aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung
und Erweiterung des Geschäftsbetriebs |
116.496,03 |
0,00 |
| 4.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
1.565.027,64 |
9.233,11 |
| 5.
Erträge aus Beteiligungen |
909.960,81 |
1.584.021,56 |
| 6.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
375.538,64 |
226.785,77 |
| davon
aus verbundenen Unternehmen |
280.243,71 |
226.785,77 |
| 7.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
35.574,44 |
39.167,54 |
| davon
an verbundene Unternehmen |
0,00 |
38.201,54 |
| 8.
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
2.621.038,74 |
1.762.794,37 |
| 9.
außerordentliche Erträge |
21.579,54 |
0,00 |
| 10.
außerordentliches Ergebnis |
21.579,54 |
0,00 |
| 11.
Steuern vom Einkommen und Ertrag |
-89.808,66 |
8.866,22 |
| 12.
sonstige Steuern |
1.333,28 |
0,00 |
| 13.
auf Grund einer Gewinngemeinschaft, eines
Gewinnabführungs- oder
Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte
Gewinne |
2.731.093,66 |
1.753.928,15 |
| 14.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
0,00 |
0,00 |
Anhang
A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der Silfox GmbH, Emsdetten, zum
31.12.2006 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer mittelgroßen
Kapitalgesellschaft gemäß 267 Abs. 2 HGB auf.
Die Bilanz wurde nach dem allgemeinen
Gliederungsschema der §§ 266, 264 c HGB erstellt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB
gewählt.
B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertung wurde unter der Annahme der
Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252
Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen. Die Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden wurden an ertrags-steuerlichen
Vorschriften ausgerichtet.
1. Anlagevermögen
Die
immateriellen Vermögensgegenstände wurden
zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen
(bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 3
Jahren) bewertet. Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten,
vermindert um planmäßige Abschreibungen,
angesetzt. Die Gesellschaft macht, soweit möglich, von
der degressiven Abschreibung Gebrauch. Die geringwertigen
Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll
abgeschrieben.
Die Darstellung und Entwicklung der einzelnen Posten
des Anlagevermögens ergeben sich im Einzelnen aus dem
Anlagenspiegel, der als Anlage zur Bilanz aufgenommen
wurde.
2. Vorräte
Die Bewertung der Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe
erfolgte zu Anschaffungskosten unter Beachtung des
Niederstwertprinzips.
Die Halbfertigerzeugnisse wurden in Höhe des
angefallenen Materialeinsatzes und der geleisteten
Produktionsstunden angesetzt.
3. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Bei den
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden
erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen
berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfall- und
Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung
ausreichend Rechnung getragen.
4. Rückstellungen
Die Bewertung der
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche
Verpflichtungen erfolgte mit dem Teilwert
gemäß § 6 a EStG. Dem
versicherungsmathematischen Gutachten vom 16.3.2007 der
Condor Dienstleistungs-GmbH liegen die steuerlich
anerkannten Richttafeln 2005 von
Dr. Klaus Heubeck mit einem Rechnungszinsfuß
von 6 % zugrunde.
Die
Steuerrückstellungen sind in Höhe der zu
erwartenden Steuernachzahlung gebildet worden. Die
sonstigen Rückstellungen wurden auf der
Grundlage vorsichtiger Schätzungen in angemessenem
Umfang gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren
Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten.
5. Verbindlichkeiten
Die
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sowie die
sonstigen Verbindlichkeiten wurden jeweils mit ihrem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
C. Angaben zur Bilanz
1. Anlagevermögen
Zur Entwicklung der immateriellen
Vermögensgegenstände, der Sach- und Finanzanlagen
wird auf die Entwicklung des Anlagevermögens, die als
Anlage zur Bilanz beigefügt ist, verwiesen.
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen
(€ 2.481.300) sind Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen in Höhe von € 892.900 enthalten.
3. Kapitalanteile
Das gezeichnete Kapital beträgt €
255.645,94.
4. Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie
folgt zusammen:
| |
31.12.2006
|
|
T€
|
|
Garantieverpflichtungen |
49 |
|
Urlaubsverpflichtungen |
160 |
| Tantiemen |
100 |
| Abschluss- und
Prüfungskosten |
25 |
| Sonstige
Verpflichtungen |
4 |
|
338 |
5. Verbindlichkeiten
Bei den
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen handelt es sich ausschließlich um
Verbindlichkeiten aus dem Liefer- und Leistungsverkehr.
Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten folgende
Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern in Höhe von € 3.137.925,25
(Vorjahr: € 2.756.495,99).
Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine
Restlaufzeit bis zu 1 Jahr.
D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Aufgliederung der Umsatzerlöse
Es werden ausschließlich Musterkollektionen
hergestellt und vertrieben. Die Umsatzerlöse vor Abzug
der Erlösschmälerungen entfallen mit T€
14.845 auf das Inland und mit T€ 4.702 auf das
Ausland.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Die Steuern vom Einkommen und Ertrag entfallen auf
Steuerzahlungen für Vorjahre.
E. Sonstige Angaben
1. Haftungsverhältnisse und sonstige
finanzielle Verpflichtungen
Sicherheiten als Bürge im Rahmen des
Konsortionaldarlehensvertrags der Silfox Holding GmbH:
- Raumsicherungsübereignung der gesamten
Bestände
an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen, Halbfertig- und
Fertigwaren sowie Handelswaren
- Globalzession sämtlicher gegenwärtiger
und zukünftiger Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen gegenüber Drittschuldnern.
Die finanziellen Verpflichtungen aus dem Pachtvertrag
betragen T€ 646 p.a.. Mietverpflichtungen
bestehen in Höhe von T€ 25 p.a.. Der Wert der
Leasingverpflichtungen für bewegliche
Wirtschaftsgüter beträgt zum Bilanzstichtag
T€ 84.
2. Anzahl der Arbeitnehmer
Im Jahresdurchschnitt 2006 beschäftigte das
Unternehmen folgende Mitarbeiter:
|
Vollzeit
|
Teilzeit
|
Gesamt
|
| Gewerbliche |
84 |
17 |
101 |
| Angestellte |
23 |
3 |
26 |
| Gesamt |
107 |
20 |
127 |
3. Geschäftsführung
Als Geschäftsführer der Gesellschaft war in
2006 bestellt:
Herr Dipl. Wirt.-Ing. Hans-Bernd Lohaus, Emsdetten
4. Konzernabschluss
Der Jahresabschluss der Silfox GmbH wird in den
Konzernabschluss der Lohaus Holding GmbH & Co. KG zum
31.12.2006 einbezogen.
Emsdetten, den 12. Juni 2007
Silfox GmbH
- Geschäftsführung -
...............................................................
(Hans-Bernd Lohaus)
Anlagespiegel
|
|
Anschaffungs- und Herstellungskosten
|
|
|
Stand
|
An-
wachsung
|
+ Zugänge
|
Stand
|
|
|
1.1.2006
|
1.2.2006
|
- Abgänge*)
|
31.12.2006
|
|
|
€
|
€
|
€
|
€
|
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
|
I. Immaterielle Vermögens-
gegenstände
|
|
|
|
|
Konzessionen,
gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte sowie Li-
zenzen an solchen Rechten
und Werten |
0,00 |
45.363,85 |
0,00 |
45.363,85 |
|
II. Sachanlagen
|
|
|
|
|
1. Technische Anlagen
und
Maschinen |
0,00 |
1.454.951,32 |
+ 3.200,00 |
1.458.151,32 |
2. Andere Anlagen,
Betriebs-
und Geschäftsausstattung |
0,00 |
495.212,05 |
+ 42.345,03
- 39.528,14 |
498.028,94 |
|
|
0,00 |
1.950.163,37 |
+ 45.545,03
- 39.528,14 |
1.956.180,26 |
|
III. Finanzanlagen
|
|
|
|
|
1. Anteile an
verbundenen
Unternehmen |
536.856,47 |
- 536.856,47 |
0,00 |
0,00 |
2. Ausleihungen an
verbun-
dene Unternehmen |
6.666.608,91 |
- 7.610.185,72 |
+ 943.576,81 |
0,00 |
3. Ansprüche aus
Rück-
deckungsversicherung |
0,00 |
234.039,00 |
+ 31.965,40 |
266.004,40 |
| 4.
Genossenschaftsanteile |
0,00 |
150,00 |
0,00 |
150,00 |
|
7.203.465,38 |
- 7.912.853,19 |
+ 975.542,21 |
266.154,40 |
|
7.203.465,38 |
- 5.917.325,97 |
+ 1.021.087,24
- 39.528,14 |
2.267.698,51 |
|
|
Entwicklung kumulierte Abschreibungen |
|
Stand
|
An-
wachsung
|
Abschrei-
bung
|
|
|
1.1.2006
|
1.2.2006
|
Geschäftsjahr
|
|
|
€
|
€
|
€
|
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
I. Immaterielle Vermögens-
gegenstände
|
|
|
|
Konzessionen,
gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte sowie Li-
zenzen an solchen Rechten
und Werten |
0,00 |
31.660,85 |
7.343,00 |
|
II. Sachanlagen
|
0,00 |
1.157.824,32 |
67.794,00 |
1. Technische Anlagen
und
Maschinen |
0,00 |
416.694,05 |
41.359,03 |
2. Andere Anlagen,
Betriebs-
und Geschäftsausstattung |
0,00 |
1.574.518,37 |
109.153,03 |
|
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
III. Finanzanlagen
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1. Anteile an
verbundenen
Unternehmen |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
2. Ausleihungen an
verbun-
dene Unternehmen |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
3. Ansprüche aus
Rück-
deckungsversicherung |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 4.
Genossenschaftsanteile |
0,00 |
1.606.179,22 |
116.496,03 |
|
|
Stand
|
Restbuchwert
|
|
Abgänge
|
31.12.2006
|
31.12.2006
|
31.12.2005
|
|
€
|
€
|
€
|
€
|
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
|
I. Immaterielle Vermögens-
gegenstände
|
|
|
|
|
Konzessionen,
gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte sowie Li-
zenzen an solchen Rechten
und Werten |
0,00 |
39.003,85 |
6.360,00 |
0,00 |
|
II. Sachanlagen
|
0,00 |
1.225.618,32 |
232.533,00 |
0,00 |
1. Technische Anlagen
und
Maschinen |
39.525,14 |
418.527,94 |
79.501,00 |
0,00 |
2. Andere Anlagen,
Betriebs-
und Geschäftsausstattung |
39.525,14 |
1.644.146,26 |
312.034,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
536.856,47 |
|
III. Finanzanlagen
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
6.666.608,91 |
1. Anteile an
verbundenen
Unternehmen |
0,00 |
0,00 |
266.004,40 |
0,00 |
2. Ausleihungen an
verbun-
dene Unternehmen |
0,00 |
0,00 |
150,00 |
0,00 |
3. Ansprüche aus
Rück-
deckungsversicherung |
0,00 |
0,00 |
266.154,40 |
7.203.465,38 |
| 4.
Genossenschaftsanteile |
39.525,14 |
1.683.150,11 |
584.548,40 |
7.203.465,38 |
Berichtsprüfung
Bestätigungs-/Versagungsvermerk/Bescheinigungstext
Bestätigungsvermerk
Den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk
haben wir wie folgt erteilt:
Wir haben den Jahresabschluss unter Einbeziehung der
Buchführung und den Lagebericht der Silfox GmbH,
Emsdetten für das Geschäftsjahr vom 1.1. bis
31.12.2006 geprüft. Die Buchführung und die
Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den
deutschen handelsrechtlichen Richtlinien liegen in der
Verantwortung der Geschäftsführung der
Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der
von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung
über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der
Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach
§ 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der
Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten Grundsätze
nach ordnungsmäßiger Abschlussprüfung
vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und
durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und
Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch
den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze
ordnungsmäßiger Buchführung und durch den
Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-,
Finanz-, und Ertragslage wesentlich auswirken, mit
hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung
der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über
die Geschäftstätigkeit und über das
wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft
sowie die Erwartungen über mögliche Fehler
berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die
Wirksamkeit des internen Kontrollsystems sowie Nachweise
für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss
und Lagebericht überwiegend auf der Basis von
Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die
Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze
und der wesentlichen Einschätzungen der
Geschäftsführung sowie die Würdigung der
Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des
Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere
Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für
unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen
geführt.
Nach unserer Überzeugung vermittelt der
Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze
ordnungsmäßiger Buchführung ein den
tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild
der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der
Gesellschaft. Der Lagebericht gibt insgesamt eine
zutreffende Vorstellung von der Lage der Gesellschaft und
stellt die Risiken der künftigen Entwicklung
zutreffend dar.
Emsdetten, den 12. Juni 2007
BEERMANN - JOOSTINK - BRUNS
Wirtschaftsprüfer - Steuerberater
durch:
N. Beermann
Wirtschaftsprüfer-Steuerberater
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