Aurum Sachwerte AG

Aurum Sachwerte AG

(vormals: Aquileia Immobilien AG)

Heidenheim an der Brenz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde durch den Aufsichtsrat festgestellt gem. § 172 AktG am 10.06.2011.

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde nach den Vorschriften des Bilanzrichtlinien-Gesetzes vom 19. Dezember 1985 erstellt.

Die Bilanz wurde nach § 266 HGB gegliedert.

Die zur Erläuterung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erforderlichen Angaben sind in den Anhang übernommen worden.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist gesondert im Anlagenverzeichnis dargestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Organe der Gesellschaft

Die Gesellschaft wird durch den Vorstand Herrn Wolfgang Wilhelm Reich, Heidenheim an der Brenz, vertreten. Alleiniger Vorstand im Geschäftsjahr 2010 war Herr Wolfgang Reich.

Im Geschäftsjahr 2010 setzte sich der Aufsichtsrat aus folgenden Personen zusammen:

Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr 2010 keine Bezüge erhalten. Der Vorstand hat für das Geschäftsjahr 2010 eine Vergütung in Höhe von EUR 14.000 erhalten.

Erklärungen nach § 161 AktG wurden nicht abgegeben, da die Gesellschaft nicht börsennotiert ist.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2010 außer dem Vorstand keine weiteren Mitarbeiter.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Grundsätzliche Abweichungen in den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Vergleich zum Vorjahr liegen nicht vor.

Im Einzelnen wird nach folgenden Grundsätzen bewertet:

Anlagevermögen

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem beigefügten Anlagenverzeichnis ersichtlich.

Das Sachanlagevermögen, dessen Nutzung zeitlich begrenzt ist, wird entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer planmäßig linear oder degressiv entsprechend den steuerlichen Vorschriften abgeschrieben.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Geringwertige Anlagegüter werden im Zugangsjahr als Sammelposten aktiviert. Der Sammelposten wird im Wirtschaftsjahr der Anschaffung und den vier folgenden Wirtschaftsjahren mit je 20 % aufgelöst. Es wurde ein Verzeichnis erstellt.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bzw. zum Nennwert bewertet.

Umlaufvermögen

Die Warenbestände werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Auf Altbestände werden Bewertungsabschläge vorgenommen.

Die unfertigen Leistungen werden zu Herstellungskosten ohne Verwaltungsgemeinkosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden alle erkennbaren Risiken durch Einzelwertberichtigungen/Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 1.737.623,87 € (Vorjahr 1.517.362,93 €).

Der Kassenbestand und die Bankguthaben sind mit dem Nominalwert bewertet.

Die Rechnungsabgrenzungsposten wurden entsprechend den Vorjahren gebildet.

Rückstellungen

Die Rückstellungen werden in Höhe der voraussichtlich anfallenden und noch nicht in Rechnung gestellten Aufwendungen gebildet.

Die Rückstellungen werden mit den Nominalwertbeträgen bzw. mit den durch Gutachten ermittelten Beträgen angesetzt.

Der Ansatz berücksichtigt alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit dem Betrag ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren betragen 0,00 € (Vorjahr 0,00 €). Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 46.964,90 € (Vorjahr 17.262,08 €).

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen nicht.

Es bestehen nach Aktenlage keine Bürgschaftsverpflichtungen oder ähnliche Verpflichtungen, für die keine Passivposten gebildet wurden.

Bei der Bewertung der Aktiva und Passiva wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Wertansätze in der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit den Wertansätzen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein.

Grundsätzliche Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der Ausübung von Bewertungswahlrechten wurden nicht vorgenommen.

Die auf die vorhergehenden Jahresabschlüsse angewendeten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

Eigenkapital

Das Grundkapital der Gesellschaft weist zum 31.12.2009 einen Stand von EUR 2.200.000 aus. Die Kapitalrücklage beträgt vor Verlustvortrag 400.000 €.

Ein genehmigtes Kapital besteht in Höhe von 1.000.000,00 € (bis zum 31.10.2010).

Ein bedingtes Kapital besteht in Höhe von 1.000.000,00 €.

Es wurde bisher kein bedingtes Kapital ausgegeben.

Angaben zum Anteilsbesitz (über 20 %)

Kredite an Organe

Die Gesellschaft hat zum 31.12.2010 Forderungen gegen den Vorstand Herrn Wolfgang Reich in Höhe von EUR 113.660,75 die mit einem Zinssatz von 4,50 % p.a. verzinst werden. Das Darlehen ist bis zum 31.12.2015 gewährt, kann jedoch jederzeit zurückgezahlt werden.

C. Angaben und Erläuterungen zu den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt (§ 275 II HGB).

D. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss über 44.965,40 EUR wird mit dem bestehenden Verlustvortrag verrechnet.