ACCENTE
Einrichtungsgesellschaft mbH
Viersen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 29.09.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
28.9.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
222.824,92 |
217.768,26 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
44.198,92 |
38.902,92 |
| II.
Sachanlagen |
149.626,00 |
137.775,00 |
| III.
Finanzanlagen |
29.000,00 |
41.090,34 |
| B.
Umlaufvermögen |
924.363,02 |
1.059.980,53 |
| I.
Vorräte |
514.890,42 |
520.175,44 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
331.229,51 |
403.284,91 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
11.347,70 |
12.603,88 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
78.243,09 |
136.520,18 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
34.081,68 |
235.965,35 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.181.269,62 |
1.513.714,14 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
28.9.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
358.541,71 |
55.744,77 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
550.000,00 |
500.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
520.000,00 |
520.000,00 |
| III.
Bilanzverlust |
711.458,29 |
964.255,23 |
| B.
Rückstellungen |
60.800,00 |
54.000,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
761.927,91 |
1.403.969,37 |
| davon
aus Steuern |
46.368,21 |
79.922,79 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
3.086,33 |
13.837,02 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
100.000,00 |
433.220,37 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.181.269,62 |
1.513.714,14 |
Anhang
A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss und zu den
Grundsätzen der Bilanzierung und Bewertung
Aufgrund der
Eröffnung des Insolvenzplanverfahrens über
das Vermögen der ACCENTE Einrichtungsgesellschaft mbH
am 29. September 2010 war zu diesem Stichtag
gemäß § 155 Absatz 2 der
Insolvenzordnung ein neues Geschäftsjahr zu
eröffnen, so dass die Gesellschaft im Kalenderjahr
2010 zwei
Rumpfgeschäftsjahre vom 1. Januar bis zum
28. September 2010 und
vom 29. September bis zum
31. Dezember 2010 hatte.
Soweit im Anhang Vorjahreswerte angegeben sind,
beziehen diese sich auf den Jahresabschluss zum
31. Dezember 2009.
Das
Insolvenzplanverfahren wurde am
30. Dezember 2010
aufgehoben.
Der
Jahresabschluss der ACCENTE Einrichtungsgesellschaft
mbH
zum 31. Dezember 2010 und der
Zwischenabschluss zum 28. September 2010
sind nach den gesetzlichen Bestimmungen des
Handelsgesetzbuches
(§§ 242 ff. HGB) unter
Berücksichtigung der ergänzenden Bestimmungen
für Kapitalgesellschaften
(§§ 264 ff. HGB) aufgestellt
worden.
Die
Gliederung der Bilanz erfolgt nach
§ 266 Absatz 1 Satz 1 und 2
sowie Absatz 2 HGB.
Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses
nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG)
wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des
Wahlrechtes des Artikels 67 Absatz 8 Satz 2 EGHGB nicht
angepasst.
Nach den Größenkriterien des § 267
HGB in Verbindung mit § 264 HGB ist die Gesellschaft
als "kleine Kapitalgesellschaft" zu behandeln.
Die Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten ausgewiesen, das abnutzbare
Anlagevermögen vermindert um planmäßige
Abschreibungen.
Die Bewertung des
Vorratsvermögens erfolgt zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten, soweit nicht ein niedrigerer Wert
beizulegen war.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und
Sonstige Vermögensgegenstände sind zum
Nennbetrag angesetzt.
Bei den
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind
für ausfallgefährdete Forderungen
Einzelwertberichtigungen aktivisch abgesetzt.
Bei der Bildung der
Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken
und ungewissen Verbindlichkeiten im Rahmen
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung
getragen.
Die
Verbindlichkeiten werden mit den
Rückzahlungsbeträgen bilanziert.
B. Angaben zu einzelnen Positionen der Bilanz
Die
immateriellen Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens, das Sachanlagevermögen und die
Finanzanlagen sind zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten angesetzt. Soweit diese
Vermögensgegenstände einer Abnutzung unterliegen,
wird der Ansatz um die planmäßige Abschreibung,
die entsprechend der betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer erfolgt, vermindert.
Die
Vorräte sind zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten unter Berücksichtigung des
Niederstwertprinzips angesetzt.
Die
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen
mit
Euro 0,00(Vorj.:
Euro 113.718,60 Forderungen gegen verbundene
Unternehmen.
Die
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
betreffen mit
Euro 2.659,92 (Vorj.: Euro 29.866,76)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen.
Der
Verbindlichkeiten gliedern sich zum
31. Dezember 2010 nach ihren Restlaufzeiten wie
folgt:
|
Restlaufzeiten
|
|
bis zu 1 Jahr
|
1 - 5 Jahre
|
über 5 Jahre
|
Gesamt
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
1. Verbindlichkeiten
gegenüber
|
|
|
|
|
Kreditinstituten
|
142.100,79
|
21.508,72
|
0,00
|
163.609,51
|
2. erhaltenen
Anzahlungen auf Bestellungen
|
19.781,92
|
0,00
|
0,00
|
19.781,92
|
3. Verbindlichkeiten aus
|
|
|
|
|
Lieferungen und
Leistungen
|
337.999,03
|
0,00
|
0,00
|
337.999,03
|
4. Sonstige
Verbindlichkeiten
|
140.537,45
|
100.000,00
|
0,00
|
240.537,45
|
Zusammen
|
640.419,19
|
121.508,72
|
0,00
|
761.927,91
|
Die
Besicherung von bestehenden Kreditlinien erfolgt
durch Sicherungsübereignung aller Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe, unfertiger Leistungen und von Fahrzeugen
sowie durch Bürgschaften von zwei natürlichen
Personen.
Zum 31. Dezember 2010 bestanden
Eventualverbindlichkeiten aus der Abtretung von
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von
Euro 11.121,23.
C. Ergänzende Angaben
Anteilsbesitz
|
Anteil in %
|
INTERIOR ARTE, spol.
s.r.o., Valasske Klobouky
|
100,00
|
MOBIL ART k.s. Valasske
Klobouky
|
90,00
|
Geschäftsführer
Im Geschäftsjahr 2010 wurden die Geschäfte
der ACCENTE Einrichtungsgesellschaft mbH, Viersen, durch
die alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer
Herrn Andreas Naujoks, München
Herrn Michael Steinbach, Köln
geführt. Die Geschäftsführer sind von
den Beschränkungen des § 181 BGB
befreit.
Viersen, im August 2011
gez.
Andreas
Naujoks Michael
Steinbach
Geschäftsführer
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.08.2011 festgestellt.
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