ZVV Immobilien Ltd.

ZVV Immobilien Ltd.

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

Anhang

I. Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde mit Vertrag vom 18.01.2008 errichtet.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine "Private company limited by shares" englischen Rechts. Die Gesellschaft weist die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

2. Ausweisänderungen

Die im Vorjahr unter Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital ausgewiesenen Beträge sind durch die Umstellung auf das HGB in der Fassung des BilMoG im Geschäftsjahr unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungs- / Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Es wurde die lineare Abschreibungsmethode gewählt. Die Geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben.

Der Abschreibungszeitraum entspricht der für zulässig gehaltenen branchenüblichen Nutzungsdauer.

Das Finanzanlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten bilanziert.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. mit den niedrigeren beizulegenden Werten am Abschlussstichtag angesetzt. Es handelt sich um Wohnimmobilien, die die Gesellschaft nach Renovierung vermarkten möchte. In die Herstellungskosten wurden auch Fremdkapitalzinsen für die Finanzierung der Anschaffung der Immobilien einbezogen.

Bei der Bewertung wird das strenge Niederstwertprinzip beachtet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Beim Kassenbestand und den Guthaben bei Kreditinstituten erfolgte der Ansatz mit dem Nennwert.

Die Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit den Nennbeträgen angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen wurden berücksichtigt. Die Bewertung erfolgt mit dem vorsichtig geschätzten Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert.

Abweichungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Selbständig nutzungsfähige Vermögensgegenstände des beweglichen Anlagevermögens mit Anschaffungskosten zwischen Euro 150,00 und Euro 1.000,00 wurden zu einem Sammelposten zusammgenfasst und werden gleichmäßig über 5 Jahre abgeschrieben. Insofern wurde vom Grundsatz der Einzelbewertung abgewichen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von nicht mehr als einem Jahr bzw. mehr als fünf Jahre.

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben in Höhe von TEUR 554 eine Restlaufzeit bis 1 Jahr, im Übrigen nicht mehr als fünf Jahre.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 5.

IV. Sonstige Angaben

Organmitglieder

Geschäftsführerin war im Jahr 2011

Frau Maria Vasiljewa, München

Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist an der ZV-Immobilien-Holding-Verwaltungs GmbH, München, zu 50 % beteiligt. Die ZV-Immobilien-Holding-Verwaltungs GmbH weist in 2010 ein Eigenkapital von TEUR 11 und einen Jahresfehlbetrag von TEUR -12 aus.

Angaben zur Feststellung:

Die Offenlegung erfolgt vor Feststellung des Jahresabschlusses