reamotion GmbH
Delmenhorst
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bescheinigung
Ich habe auftragsgemäß den nachstehenden
Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und
Verlustrechnung sowie Anhang - des Unternehmens
reamotion GmbH
für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis
31.12.2023 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen
Vorschriften und der ergänzenden Bestimmungen des
Gesellschaftsvertrages erstellt. Grundlage für die
Erstellung waren die mir vorgelegten Belege, Bücher
und Bestandsnachweise, die ich auftragsgemäß
nicht geprüft habe, sowie die mir erteilten
Auskünfte. Die Buchführung sowie die Aufstellung
des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen
handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden
Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der
Gesellschaft.
Ich habe meinen Auftrag unter Beachtung der
Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den
Grundsätzen für die Erstellung von
Jahresabschlüssen durchgeführt. Dieser umfasst
die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der
Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu
den anzuwendenden Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden.
Holger
Rautenberg, Steuerbevollmächtigter
Bilanz zum
31.12.2023
reamotion
GmbH, Delmenhorst
AKTIVA
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.629.096,45 |
|
1.426.909,54 |
| II.
Sachanlagen |
441.194,74 |
|
369.695,65 |
|
|
|
2.070.291,19 |
1.796.605,19 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I.
Vorräte |
458.972,71 |
|
425.051,50 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
183.322,99 |
|
91.769,32 |
| -
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
EUR 13.940,00 (EUR 13.940,00) |
|
|
|
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
2.614,66 |
|
8.770,27 |
|
|
|
644.910,36 |
525.591,09 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
4.000,00 |
0,00 |
|
|
|
2.719.201,55 |
2.322.196,28 |
PASSIVA
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A.
Eigenkapital |
|
|
|
| I.
Gezeichnetes Kapital |
|
32.802,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
|
1.819.413,56 |
1.281.129,56 |
| III.
Verlustvortrag |
|
1.142.613,15 |
1.160.185,13 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
|
16,48 |
17.571,98- |
|
Summe Eigenkapital |
|
709.585,93 |
163.516,41 |
| B.
Einlagen stiller Gesellschafter |
|
1.160.000,00 |
1.430.000,00 |
| C.
Rückstellungen |
|
0,00 |
4.800,00 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
849.615,62 |
723.879,87 |
| -
davon gegenüber Gesellschaftern EUR 50.000,00
(EUR 150.234,94) |
|
|
|
| -
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR
758.991,82 (EUR 547.403,66) |
|
|
|
| -
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
EUR 90.623,80 (EUR 176.476,21) |
|
|
|
|
|
|
2.719.201,55 |
2.322.196,28 |
Handelsrecht
Kontennachweis zur Bilanz zum 31.12.2023
reamotion
GmbH, Delmenhorst
AKTIVA
|
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
Konto |
Bezeichnung |
EUR |
EUR |
EUR |
|
|
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
20 |
Gew.
Schutzrechte, entgeltl. erworben |
1.327.539,66 |
|
1.189.659,80 |
|
21 |
Burgermaschine |
39.274,47 |
|
27.565,30 |
|
22 |
E-Filter |
29.301,57 |
|
30.311,97 |
|
23 |
Duogrill |
92.785,46 |
|
83.719,02 |
|
24 |
Fast
Fryer |
22.950,80 |
|
23.742,21 |
|
26 |
reybeef |
18.163,86 |
|
18.790,20 |
|
28 |
PS |
12.570,33 |
|
13.003,79 |
|
29 |
Speedofen |
37.967,66 |
|
0,00 |
|
30 |
Lizenz gew. Schutzrechte,entg.erworben |
38.780,01 |
|
40.117,25 |
|
31 |
Hotstation |
9.762,63 |
|
0,00 |
|
|
|
|
1.629.096,45 |
1.426.909,54 |
|
|
Sachanlagen |
|
|
|
|
160 |
Bauten auf fremden Grundstücken |
66.499,09 |
|
67.636,21 |
|
211 |
Versuchsmaschine |
16.490,00 |
|
24.735,00 |
|
300 |
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
259.808,21 |
|
219.014,81 |
|
310 |
Andere Anlagen |
83.386,98 |
|
39.546,56 |
|
320 |
Pkw |
15.010,46 |
|
18.763,07 |
|
|
|
|
441.194,74 |
369.695,65 |
|
|
Vorräte |
|
|
|
|
3970 |
Bestand Roh-,Hilfs- und Betriebsstoffe |
189.325,71 |
|
248.202,50 |
|
7050 |
Unfertige Erzeugnisse |
125.247,00 |
|
41.699,00 |
|
7100 |
Fertige Erzeugnisse und Waren |
144.400,00 |
|
135.150,00 |
|
|
|
|
458.972,71 |
425.051,50 |
|
|
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
1400 |
Forderungen aus L+L |
23.589,52 |
|
41.237,94 |
|
1410 |
Forderungen aus L+L ohne Kontokorrent |
0,00 |
|
4.798,48 |
|
1501 |
Sonstige Vermögensgegenstände (b.1 J) |
107.114,00 |
|
0,00 |
|
1527 |
Kautionen (größer 1 J) |
13.940,00 |
|
13.940,00 |
|
1544 |
Forderung gegenüber Bundesagentur |
17.774,86 |
|
13.629,49 |
|
1545 |
Forderungen USt-Vorauszahlungen |
68,74 |
|
0,00 |
|
1600 |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen+Leist. |
100,67 |
|
2.394,14 |
|
|
|
162.587,79 |
|
76.000,05 |
|
1571 |
Abziehbare Vorsteuer 7% |
10,46 |
|
59,30 |
|
1572 |
Abziehbare Vorsteuer aus EU-Erwerb |
0,00 |
|
2,24 |
|
1574 |
Abziehbare Vorsteuer aus EU-Erwerb 19% |
868,81 |
|
479,63 |
|
1576 |
Abziehbare Vorsteuer 19% |
202.601,60 |
|
193.803,64 |
|
1577 |
Abziehbare Vorsteuer § 13b UStG 19% |
0,00 |
|
26,98 |
|
1588 |
Einfuhrumsatzsteuer |
9.155,61 |
|
0,00 |
|
1771 |
Umsatzsteuer 7% |
6,52- |
|
250,94- |
|
1772 |
Umsatzsteuer aus EU-Erwerb |
0,00 |
|
2,24- |
|
1774 |
Umsatzsteuer aus EU-Erwerb 19% |
868,81- |
|
479,63- |
|
1776 |
Umsatzsteuer 19% |
143.291,69- |
|
121.942,94- |
|
1780 |
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
66.619,23- |
|
71.600,32- |
|
1787 |
Umsatzsteuer nach § 13b UStG 19% |
0,00 |
|
26,98- |
|
1789 |
Umsatzsteuer laufendes Jahr |
18.884,97 |
|
14.145,99 |
|
1790 |
Umsatzsteuer Vorjahr |
0,00 |
|
1.554,54 |
|
|
|
20.735,20 |
|
15.769,27 |
|
|
|
|
183.322,99 |
91.769,32 |
|
|
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
EUR 13.940,00 (EUR 13.940,00) |
|
|
|
|
1527 |
Kautionen (größer 1 J) |
|
|
|
|
|
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
|
|
|
|
1000 |
Kasse |
932,54 |
|
932,54 |
|
1200 |
Bank |
0,00 |
|
230,71 |
|
1220 |
Bank
2 |
0,00 |
|
7.607,02 |
|
1221 |
BraWo |
1.682,12 |
|
0,00 |
|
|
|
|
2.614,66 |
8.770,27 |
|
|
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
|
|
|
980 |
Aktive Rechnungsabgrenzung |
|
4.000,00 |
0,00 |
|
|
|
|
2.719.201,55 |
2.322.196,28 |
PASSIVA
|
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
Konto |
Bezeichnung |
EUR |
EUR |
EUR |
|
|
Gezeichnetes Kapital |
|
|
|
|
800 |
Gezeichnetes Kapital |
|
32.802,00 |
25.000,00 |
|
|
Kapitalrücklage |
|
|
|
|
840 |
Kapitalrücklage |
|
1.819.413,56 |
1.281.129,56 |
|
|
Verlustvortrag |
|
|
|
|
868 |
Verlustvortrag vor Verwendung |
|
1.142.613,15 |
1.160.185,13 |
|
|
Jahresfehlbetrag |
|
|
|
|
|
Jahresfehlbetrag |
|
16,48 |
17.571,98- |
|
|
Einlagen stiller Gesellschafter |
|
|
|
|
9295 |
Einlagen atypisch stiller Gesellschafter |
|
1.160.000,00 |
1.430.000,00 |
|
|
Rückstellungen |
|
|
|
|
971 |
Rückstellungen Instandhaltung bis 3 M |
|
0,00 |
4.800,00 |
|
|
Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
630 |
Verbindlichkeiten gg. Kreditinstituten |
350.000,00 |
|
350.000,00 |
|
640 |
Verbindlichkeiten Kreditinstitut(1-5J) |
40.623,80 |
|
46.874,60 |
|
730 |
Verbindlichkeit.gg. Gesellschaftern |
0,00 |
|
20.633,33 |
|
750 |
Verbindlichkeit.gg. Gesellschaftern g.5J |
50.000,00 |
|
129.601,61 |
|
1200 |
Bank |
5.687,71 |
|
0,00 |
|
1220 |
Bank
2 |
6.221,15 |
|
0,00 |
|
1221 |
BraWo |
0,00 |
|
74.112,45 |
|
1230 |
Bank
3 |
5,04 |
|
0,00 |
|
1400 |
Forderungen aus L+L |
0,00 |
|
2,02 |
|
1410 |
Forderungen aus L+L ohne Kontokorrent |
1.312,48 |
|
0,00 |
|
1600 |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen+Leist. |
87.526,01 |
|
48.049,27 |
|
1610 |
Verbindlichkeiten L+L ohne Kontokorrent |
25.102,33 |
|
17.874,20 |
|
1700 |
Sonstige Verbindlichkeiten |
8.635,75 |
|
8.718,33 |
|
1706 |
Darlehen Riz bis 1 J. (sonstige VB) |
240.000,00 |
|
0,00 |
|
1710 |
Erhalt. Anzahlungen auf Bestellungen |
0,00 |
|
12.425,99 |
|
1736 |
Verbindl. Steuern und Abgaben |
0,00 |
|
13.653,91 |
|
1741 |
Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer |
3.577,62 |
|
1.669,91 |
|
1746 |
Verbindlichk. a.Einbehaltung (KapESt) |
27.599,75 |
|
0,00 |
|
1750 |
Verbindlichkeiten a. Vermögensbildung |
240,00 |
|
80,00 |
|
1791 |
Umsatzsteuer frühere Jahre |
3.083,98 |
|
184,25 |
|
|
|
|
849.615,62 |
723.879,87 |
|
|
davon gegenüber Gesellschaftern EUR 50.000,00
(EUR 150.234,94) |
|
|
|
|
730 |
Verbindlichkeit.gg. Gesellschaftern |
|
|
|
|
750 |
Verbindlichkeit.gg. Gesellschaftern g.5J |
|
|
|
|
|
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR
758.991,82 (EUR 547.403,66) |
|
|
|
|
630 |
Verbindlichkeiten gg. Kreditinstituten |
|
|
|
|
730 |
Verbindlichkeit.gg. Gesellschaftern |
|
|
|
|
|
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR
758.991,82 (EUR 547.403,66) |
|
|
|
|
1200 |
Bank |
|
|
|
|
1220 |
Bank
2 |
|
|
|
|
1221 |
BraWo |
|
|
|
|
1230 |
Bank
3 |
|
|
|
|
1400 |
Forderungen aus L+L |
|
|
|
|
1410 |
Forderungen aus L+L ohne Kontokorrent |
|
|
|
|
1600 |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen+Leist. |
|
|
|
|
1610 |
Verbindlichkeiten L+L ohne Kontokorrent |
|
|
|
|
1700 |
Sonstige Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
1706 |
Darlehen Rlz bis 1 J. (sonstige VB) |
|
|
|
|
1710 |
Erhalt. Anzahlungen auf Bestellungen |
|
|
|
|
1736 |
Verbindl. Steuern und Abgaben |
|
|
|
|
1741 |
Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer |
|
|
|
|
1746 |
Verbindlichk. a.Einbehaltung (KapESt) |
|
|
|
|
1750 |
Verbindlichkeiten a. Vermögensbildung |
|
|
|
|
1791 |
Umsatzsteuer frühere Jahre |
|
|
|
|
|
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
EUR 90.623,80 (EUR 176.476,21) |
|
|
|
|
640 |
Verbindlichkeiten Kreditinstitut(1-5J) |
|
|
|
|
750 |
Verbindlichkeit.gg. Gesellschaftern g.5J |
|
|
|
|
|
|
|
2.719.201,55 |
2.322.196,28 |
Handelsrecht
Gewinn-
und Verlustrechnung vom 01.01.2023 bis 31.12.2023
reamotion GmbH, Delmenhorst
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| 1.
Rohergebnis |
|
974.546,56 |
796.362,32 |
| 2.
Personalaufwand |
|
|
|
| a)
Löhne und Gehälter |
272.977,62 |
|
204.209,72 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
41.927,61 |
|
43.366,80 |
| -
davon für Altersversorgung EUR -43.848,09 (EUR
-81.158,48) |
|
|
|
|
|
|
314.905,23 |
247.576,52 |
| 3.
Abschreibungen |
|
|
|
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
94.118,43 |
|
139.259,94 |
| b)
auf Vermögensgegenstände des
Umlaufvermögens, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen
überschreiten |
12.655,36 |
|
0,00 |
|
|
|
106.773,79 |
139.259,94 |
| 4.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
|
355.515,90 |
241.834,18 |
| 5.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
|
23,00- |
0,00 |
| 6.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
|
201.893,12 |
149.683,70 |
| 7.
Ergebnis nach Steuern |
|
4.564,48- |
18.007,98 |
| 8.
sonstige Steuern |
|
4.548,00- |
436,00 |
| 9.
Jahresfehlbetrag |
|
16,48 |
17.571,98- |
Handelsrecht
Kontennachweis zur G.u.V. vom 01.01.2023 bis
31.12.2023
reamotion
GmbH, Delmenhorst
|
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
Konto |
Bezeichnung |
EUR |
EUR |
EUR |
|
|
Rohergebnis |
|
|
|
|
2510 |
Betriebsfremde Erträge |
0,00 |
|
228.172,08 |
|
2700 |
Sonstige Erträge betriebs/periodenfremd |
152.030,18 |
|
0,00 |
|
3000 |
Einkauf Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe |
0,00 |
|
3.550,28- |
|
3030 |
Einkauf RHB 19% Vorsteuer |
185.383,11- |
|
128.357,33- |
|
3060 |
Einkauf RHB, EU-Erwerb 7% Vorst./USt |
0,00 |
|
31,99- |
|
3062 |
Einkauf RHB,EU-Erwerb 19% Vorst./USt |
724,19- |
|
0,00 |
|
3090 |
Energiestoffe |
6.563,92- |
|
6.821,11- |
|
3092 |
Energiestoffe (Fertigung) 19% Vorsteuer |
4.455,22- |
|
1.108,04- |
|
3106 |
Fremdleistungen 19% Vorsteuer |
6.629,11- |
|
61.072,18- |
|
3125 |
Leistungen ausländ.Untern. 19% Vorst./USt |
0,00 |
|
142,01- |
|
3200 |
Wareneingang |
0,00 |
|
1.525,82- |
|
3425 |
EU-Erwerb 19% Vorst./USt |
2.671,98- |
|
2.524,35- |
|
3736 |
Erhaltene Skonti 19% Vorsteuer |
135,59 |
|
1.438,22 |
|
3850 |
Zölle und Einfuhrabgaben |
22,18- |
|
0,00 |
|
3950 |
Bestandsveränderungen Waren |
0,00 |
|
12.688,00- |
|
3955 |
Bestandsveränderungen RHB |
0,00 |
|
133.705,00- |
|
8100 |
Steuerfreie Umsätze § 4 Nr. 8 ff. UStG |
39,80 |
|
0,00 |
|
8110 |
Sonstige steuerfr. Umsätze Inland |
3.760,13 |
|
0,00 |
|
8125 |
Steuerfr. EU-Lieferungen § 4 Nr. 1b UStG |
48.093,01 |
|
184.323,12 |
|
8300 |
Erlöse 7% USt |
93,20 |
|
3.585,55 |
|
8338 |
Nicht steuerbare Umsätze Drittland |
104.524,61 |
|
22.985,68 |
|
8400 |
Erlöse 19% USt |
754.166,75 |
|
641.805,11 |
|
8960 |
Bestandsveränd.unfertige Erzeugnisse |
83.548,00 |
|
0,00 |
|
8980 |
Bestandsveränderung fertige Erzeugnisse |
34.605,00 |
|
65.578,67 |
|
|
|
|
974.546,56 |
796.362,32 |
|
|
Löhne und Gehälter |
|
|
|
|
4110 |
Löhne |
21.922,34 |
|
25.200,00 |
|
4120 |
Gehälter |
294.451,43 |
|
195.583,38 |
|
4150 |
Krankengeldzuschüsse |
0,00 |
|
2.549,71- |
|
4155 |
Zuschüsse Agenturen für Arbeit |
45.196,15- |
|
22.994,95- |
|
4190 |
Aushilfslöhne |
1.800,00 |
|
8.971,00 |
|
|
|
|
272.977,62 |
204.209,72 |
|
|
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
|
|
|
|
4130 |
Gesetzliche Sozialaufwendungen |
81.475,10 |
|
123.143,45 |
|
4138 |
Beiträge zur Berufsgenossenschaft |
1.300,60 |
|
1.381,83 |
|
4140 |
Freiwillige soziale Aufwendung. LSt-frei |
3.000,00 |
|
0,00 |
|
4160 |
Versorgungskassen |
17.841,59- |
|
13.717,11- |
|
4161 |
Investitionszuschüsse Personal |
0,00 |
|
57.500,00- |
|
4162 |
Personalkosten Entwicklung |
28.290,00- |
|
12.635,00- |
|
4163 |
Personal Fremdkosten |
0,00 |
|
3.251,63 |
|
4165 |
Aufwendungen für Altersversorgung |
2.283,50 |
|
558,00- |
|
|
|
|
41.927,61 |
43.366,80 |
|
|
davon für Altersversorgung EUR -43.848,09 (EUR
-81.158,48) |
|
|
|
|
4160 |
Versorgungskassen |
|
|
|
|
4161 |
Investitionszuschüsse Personal |
|
|
|
|
|
davon für Altersversorgung EUR -43.848,09 (EUR
-81.158,48) |
|
|
|
|
4162 |
Personalkosten Entwicklung |
|
|
|
|
4163 |
Personal Fremdkosten |
|
|
|
|
4165 |
Aufwendungen für Altersversorgung |
|
|
|
|
|
Abschreibungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
|
|
|
4815 |
Kaufleasing |
119,85 |
|
0,00 |
| w
4822 |
Abschreibung immaterielle VermG |
43.923,80 |
|
61.486,78 |
|
4830 |
Abschreibungen auf Sachanlagen |
44.965,05 |
|
67.085,81 |
|
4831 |
Abschreibungen auf Gebäude |
1.357,12 |
|
4.053,56 |
|
4832 |
Abschreibungen auf Fahrzeuge |
3.752,61 |
|
4.589,87 |
|
4855 |
Sofortabschreibung GWG |
0,00 |
|
2.043,92 |
|
|
|
|
94.118,43 |
139.259,94 |
|
|
auf
Vermögensgegenstände des
Umlaufvermögens, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen
überschreiten |
|
|
|
|
4880 |
Abschr. sonst. VG des UV (unübl.Höhe) |
|
12.655,36 |
0,00 |
|
|
sonstige betriebliche Aufwendungen |
|
|
|
|
2382 |
Zuwendungen,Spenden mildtätige Zwecke |
120,00 |
|
0,00 |
|
4200 |
Raumkosten |
58.649,24 |
|
62.521,03 |
|
4230 |
Heizung |
4.655,30 |
|
0,00 |
|
4240 |
Gas,
Strom, Wasser |
5.072,67 |
|
2.316,73 |
|
4260 |
Instandhaltung betrieblicher Räume |
0,00 |
|
362,60 |
|
4360 |
Versicherungen |
1.673,08 |
|
2.114,98 |
|
4380 |
Beiträge |
820,39 |
|
1.829,67 |
|
4390 |
Sonstige Abgaben |
175,00 |
|
0,00 |
|
4520 |
Fahrzeug-Versicherungen |
5.477,33 |
|
2.289,79 |
|
4530 |
Laufende Fahrzeug-Betriebskosten |
4.146,34 |
|
0,00 |
|
4540 |
Fahrzeug-Reparaturen |
6.363,24 |
|
509,12 |
|
4570 |
Mietleasing Kfz |
9.712,67 |
|
0,00 |
|
4580 |
Sonstige Fahrzeugkosten |
2.161,58 |
|
4.168,88 |
|
4600 |
Werbekosten |
137.170,70 |
|
45.551,84 |
|
4601 |
Vertriebs- und MArketingleistungen |
4.094,61 |
|
1.607,54 |
|
4641 |
Lebensmittel für Testversuche |
193,94 |
|
460,69 |
|
4660 |
Reisekosten Arbeitnehmer |
0,00 |
|
2.879,88 |
|
4663 |
Reisekosten Arbeitnehmer, Fahrtkosten |
8.556,51 |
|
13.000,98 |
|
4666 |
Reisekosten AN Übernachtungsaufwand |
137,85 |
|
767,76 |
|
4700 |
Kosten Warenabgabe |
18.050,37 |
|
8.155,27 |
|
4710 |
Verpackungsmaterial |
0,00 |
|
49,58 |
|
4760 |
Verkaufsprovisionen |
0,00 |
|
2.268,33 |
|
4801 |
Reparatur u.Instandhaltung von Bauten |
19,32 |
|
2.015,50 |
|
|
sonstige betriebliche Aufwendungen |
|
|
|
|
4805 |
Reparatur/Instandh.v.and.Anlagen u. BGA |
0,00 |
|
5.258,98 |
|
4807 |
Kosten für Nutzung Lizenzen Software |
4.842,11 |
|
8.366,46 |
|
4900 |
Sonstige betriebliche Aufwendungen |
175,24 |
|
0,00 |
|
4909 |
Fremdleistungen und Fremdarbeiten |
39.506,24 |
|
50.233,67 |
|
4910 |
Porto |
87,60 |
|
137,60 |
|
4920 |
Telefon |
2.683,44 |
|
1.238,72 |
|
4930 |
Bürobedarf |
1.332,85 |
|
450,08 |
|
4945 |
Fortbildungskosten |
0,00 |
|
464,08 |
|
4950 |
Rechts- und Beratungskosten |
25.630,13 |
|
6.351,92 |
|
4955 |
Buchführungskosten |
3.770,31 |
|
3.492,57 |
|
4960 |
Mieten für Einrichtungen bewegliche WG |
0,00 |
|
3.378,99 |
|
4964 |
Aufwendungen für Lizenzen, Konzessionen |
5.057,37 |
|
4.422,79 |
|
4965 |
Mietleasing bewegl. WG Betriebsausstatt. |
698,13 |
|
0,00 |
|
4969 |
Aufwand Abraum-/Abfallbeseitigung |
0,00 |
|
275,70 |
|
4970 |
Nebenkosten des Geldverkehrs |
3.503,87 |
|
1.127,36 |
|
4980 |
Sonstiger Betriebsbedarf |
429,42 |
|
1.811,07 |
|
4985 |
Werkzeuge und Kleingeräte |
549,05 |
|
1.954,02 |
|
|
|
|
355.515,90 |
241.834,18 |
|
|
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
|
|
|
|
2650 |
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
|
23,00- |
0,00 |
|
|
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
|
|
|
|
2100 |
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
|
201.893,12 |
149.683,70 |
|
|
sonstige Steuern |
|
|
|
|
2289 |
Auflösung Rückstellung s. Steuern |
4.800,00- |
|
0,00 |
|
4510 |
Kfz-Steuern |
252,00 |
|
436,00 |
|
|
|
|
4.548,00- |
436,00 |
|
|
Jahresfehlbetrag |
|
16,48 |
17.571,98- |
Handelsrecht
Anhang für
das Geschäftsjahr 2023
1. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 der reamotion GmbH,
Delmenhorst wird nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Der Abschluss vermittelt ein den tatsächlichen
Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-,
Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Entgeltlich erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden
grundsätzlich zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten
vermindert um planmäßige Abschreibungen
angesetzt. Abweichend hiervon werden bewegliche
Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert
von unter 410,00 Euro im Jahr der Anschaffung in voller
Höhe abgeschrieben.
Die Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert
bewertet.
Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten
sind zum Nennwert angesetzt.
Die Steuerrückstellungen betreffen die
voraussichtliche Steuerbelastung des
Geschäftsjahres.
Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des
Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist. Sie entsprechen den zu erwartenden Aufwendungen.
Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
3. Erläuterungen zur Bilanz
Die in der Bilanz aufgeführten Sonstige und
Verbindlichkeiten aus LuL haben sämtlich eine
Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Die ausgewiesenen
Verbindlichkeiten aus Darlehen eine Laufzeit von 5
Jahren.
4. Sonstige Angaben
Im Jahr 2023 wurden eine weitere stille Beteiligung im
Wege von Darlehen mit Wandlungsoption eingegangen. Ein Teil
der heutigen stillen Beteiligung wird in 2024 in eine
offene Beteiligung gewandelt.
Delmenhorst, 31.12.2023
Emilio
Reales, Geschäftsführer
|
