AWO-Serva GmbH

AWO-Serva GmbH

Duisburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVSEITE

PASSIVSEITE

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die AWO-Serva GmbH hat ihren Sitz in Duisburg und wird im Handelsregister des Amtsgerichts Duisburg unter HR B 18966 geführt.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2023 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 wird nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des HGB unter Berücksichtigung des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bilanziert, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen. Die Abschreibungen basieren auf den betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern.

Bewegliche, selbständig nutzungsfähige Anlagegüter, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten für das einzelne Anlagegut ohne Umsatzsteuer € 800,00 nicht übersteigen, wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Vorräte sind mit den letzten Einstandspreisen unter Beachtung des Niederwertprinzips bewertet.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und flüssigen Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens werden zu Anschaffungskosten bzw. den niedrigeren Nominal- oder Kurswerten ausgewiesen. Die Bewertung der Wertpapiere wird nach dem strengen Niederstwertprinzip vorgenommen.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen; sie sind mit ihrem nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens wird weiter nachstehend im Anlagennachweis gezeigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden unter einem gesonderten Posten mit entsprechender Bezeichnung ausgewiesen. Sie betreffen wie im Vorjahr ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und entfallen mit € 40.380,16 (Vorjahr: € 53.659,13) auf den Gesellschafter.

Kassen- und Bankbestände

Die Bestände der Kassen- bzw. Bankkonten ergeben sich aus den Kassenbüchern bzw. Kontoauszügen und sind zum Nennwert bewertet.

Eigenkapital

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der teilweisen Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. Gemäß Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 15. Mai 2024 wurden aus dem Jahresüberschuss 2023 € 230.000,00 in die anderen Gewinnrücklagen eingestellt.

Rückstellungen

Die Aufteilung der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten ergibt sich aus dem folgenden Verbindlichkeitenspiegel:

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden unter einem gesonderten Posten mit entsprechender Bezeichnung ausgewiesen. Davon entfallen € 26.825,14 (Vorjahr: € 58.937,26) auf den Gesellschafter.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Derartige Verpflichtungen bestehen zum Bilanzstichtag in Höhe von € 129.102,96 (netto) pro Jahr (Vorjahr: € 121.701,03) für Mietverpflichtungen für die Geschäftsräume.

Gesellschafter und Konzernverhältnisse

Gesellschafter der AWO-Serva GmbH, Duisburg, ist zu 100 % der Arbeiterwohlfahrt Kreisverband Duisburg e. V., Duisburg.

Der Jahresabschluss der AWO-Serva GmbH, Duisburg, wird in den Konzernabschluss des Arbeiterwohlfahrt Kreisverband Duisburg e. V., Duisburg, einbezogen.

Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt 182 (Vorjahr: 175).

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde im Berichtsjahr sowohl durch Herrn Veysel Keser, Duisburg, als auch von Herrn Stephan Olbers-Eumann, Oberhausen, wahrgenommen.

Anmeldung zur 116. Gesellschafterversammlung

TOP 1

Erläuterung/Beschlussempfehlung:

Der Geschäftsführer legt den Bericht der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Solidaris über die Prüfung des Jahresabschlusses zum 31.12.2023 vor.

Beschluss: